Rollover von Geld auf einem flexiblen Sparkonto (FSA)?

Ein flexibles Ausgabenkonto (FSA) ist ein Konto, auf das ein Arbeitnehmer vor Steuern Dollars einzahlen kann, um qualifizierte medizinische Ausgaben zu bezahlen, einschließlich Co-Pays, verschreibungspflichtige Medikamente, Chiropraktiker-Besuche, Brillen und LASIK-Operationen (siehe vollständige Liste bei IRS) Veröffentlichung 502).

Die zentralen Thesen

• Ein flexibles Ausgabenkonto (FSA) ermöglicht es Einzelpersonen, Dollar vor Steuern für die Bezahlung qualifizierter medizinischer Ausgaben beiseite zu legen.
• Ungenutzte Mittel in Höhe von bis zu 500 USD können in das folgende Planjahr übertragen werden.
• Ab 2019 hat die IRS ein FSA-Beitragslimit von 2.700 USD pro qualifizierter FSA festgelegt.

Was ist ein FSA-Rollover?

Das US-Finanzministerium hat die ursprüngliche Use-or-Lose-Regelung für FSAs dahingehend geändert, dass ein Teil der Mittel zum Ende des Planjahres verlängert werden kann. Ungenutzte Mittel in Höhe von bis zu 500 USD können in das folgende Planjahr übertragen werden. Unternehmen können Mitarbeitern eine Nachfrist von bis zu 2, 5 Monaten gewähren, um das Geld zu verwenden oder über 500 US-Dollar auf das nächste Jahr zu übertragen. Ein Arbeitgeber kann die Verlängerung von weniger als 500 USD zulassen, jedoch muss für alle Plan-Teilnehmer dasselbe Überschreitungslimit gelten.

Wenn Sie sich beispielsweise dafür entschieden haben, 2.600 US-Dollar für ein Jahr beizusteuern, aber nur 2.300 US-Dollar ausgaben, können Sie die verbleibenden 300 US-Dollar für das nächste Jahr übertragen. Denken Sie daran, wenn Sie nur 2.000 US-Dollar ausgeben, könnten Sie immer noch über 500 US-Dollar mitnehmen, aber Sie würden die restlichen 100 US-Dollar verlieren.

Beitragsbeschränkungen im Vergleich zu dem, was Sie beitragen sollten

Der IRS legt das FSA-Beitragslimit fest, das jährlich an die Inflation gekoppelt wird. Ab 2019 lag dieser Wert bei 2.000 USD. Es gibt jedoch Möglichkeiten, diese Obergrenze zu umgehen. Beispielsweise kann eine Person, die bei zwei verschiedenen Unternehmen beschäftigt ist, im Rahmen des FSA-Plans jedes Arbeitgebers 2.700 US-Dollar einbringen.

Beachten Sie, dass eine Summe, die aus einem früheren Jahr übertragen wurde, nicht auf das Beitragslimit des nächsten Jahres angerechnet wird. Darüber hinaus können übertragene Beträge in den Folgejahren weiter übertragen werden.

Wenn man festlegt, wie viel Geld einem FSA-Konto von Jahr zu Jahr zugewiesen werden muss, sollte man die qualifizierten medizinischen Ausgaben berücksichtigen, die ihnen wahrscheinlich entstehen, wie z.

• Verschreibungspflichtiges Medikament zahlt sich aus
• Zahnärztliche und kieferorthopädische Kosten
• Augenuntersuchungen
• Kontaktlinsen und Brillen

Um Ihren FSA-Beitrag für ein Jahr zu bestimmen, schätzen Sie diese Ausgaben als Basis, während Sie andere potenzielle Ausgaben für die Familienmedizin berücksichtigen.

Zahlungsfrist

Die FSA-Kulanzfrist ist eine Frist zum Ende des Jahres, in der Sie nicht ausgegebenes Geld in Ihrer FSA verwenden können. Die Nachfrist kann maximal zweieinhalb Monate betragen, kann jedoch je nach Planungsaufbau kürzer sein.

Wenn Ihr Plan beispielsweise vom 1. Januar 2019 bis zum 31. Dezember 2019 läuft, müssen Sie bis zum 15. März 2020 alle Ihre FSA-Mittel verwenden. Ein nicht genutztes FSA-Guthaben für das Planjahr 2019 würde nach Ablauf der Nachfrist verloren gehen.

Auslaufzeit

Auslauf ist ein vorgegebener Zeitraum, in dem Sie Ansprüche für das Vorjahr geltend machen können. Wenn Ihre Auslaufzeit beispielsweise bis zum 31. März dauert, müssen Sie bis zu diesem Zeitpunkt Ansprüche für Ausgaben geltend machen, die vor dem 31. Dezember entstanden sind. Die Auslaufzeiten können je nach Plan variieren.

Wenn Sie beispielsweise am 1. November zum Zahnarzt gegangen sind, aber noch keinen Anspruch geltend gemacht haben, können Sie noch vor dem 31. März einen Antrag stellen. Nicht in Anspruch genommene Beträge nach dem 31. März verfallen.

Wenden Sie sich an einen Benefit-Administrator oder eine Personalabteilung, um alle Details zur Kulanz- und Ablauffrist für Ihren FSA-Plan zu erhalten.

Ab 2019 hat die IRS ein FSA-Beitragslimit von 2.700 USD pro qualifizierter FSA festgelegt.

FSAs versus Health Savings Accounts (HSAs)

Für viele Menschen können die Unterschiede zwischen FSAs und HSAs verwirrend sein. Es gibt jedoch einige wichtige Unterschiede, die zu beachten sind:

• Sie besitzen eine HSA; Ihr Arbeitgeber besitzt die FSA. Das bedeutet, dass Ihre HSA bei Ihnen bleibt, wenn Sie einen Arbeitgeber verlassen, mit einer FSA jedoch nicht.
• Sie können Fonds in eine HSA investieren. Sie können nicht mit einer FSA.
• Beitragsmaxima zwischen den beiden unterscheiden sich.