Verwenden von QDRO-Geld aus einer Scheidung, um ein neues Zuhause zu bezahlen

Wenn Paare geschieden werden, wird das Vermögen normalerweise geteilt. Diese Aufteilung erstreckt sich jedoch nicht automatisch auf Pensionspläne. Hier kann ein qualifizierter innenpolitischer Auftrag (QDRO) ins Spiel kommen. Eine QDRO ist eine gerichtliche Anordnung, die zur Aufteilung bestimmter Arten von Altersversorgungsplänen verwendet wird, einschließlich qualifizierter und 403 (b) Pläne. Bei der Verwendung von QDRO-Geldern für die Bezahlung eines Hauses sind verschiedene Aspekte zu berücksichtigen, einschließlich des Fehlens einer vorzeitigen Verteilungsstrafe und der Steuereinbehaltung des Bundes. Hier ist ein genauerer Blick auf diese Probleme:

Nach dem Internal Revenue Service ist ein QDRO „ein Urteil, ein Dekret oder eine Anordnung für einen Altersversorgungsplan, um einem Ehepartner, einem ehemaligen Ehepartner, einem Kind oder einem anderen von einem [Altersversorgungsplan] abhängigen Teilnehmer Unterhalts-, Unterhalts- oder Ehegüterrechte zu zahlen . "

Die frühe Verteilungsstrafe

Vermögenswerte, die von einem qualifizierten Plan gemäß einer qualifizierten Inlandsbeziehungsverordnung (QDRO) verteilt werden, sind von der üblichen 10% igen Vorbezugsstrafe befreit. Wenn Sie also jünger als 59½ Jahre sind und einen Teil des Vermögens sofort nutzen möchten, kann es sinnvoll sein, diesen Teil des Vermögens nicht an eine IRA weiterzugeben. Gelder, die an eine traditionelle IRA übertragen und dann von dieser IRA verteilt werden, unterliegen den 10% der Strafe, es sei denn, Sie treffen eine Ausnahme. Möglicherweise wird ein Teil des Betrags als direkter Rollover auf Ihre traditionelle IRA verarbeitet und der Restbetrag an Sie ausgezahlt. Der Betrag, der als direkter Rollover für Ihre IRA verarbeitet wird, unterliegt keiner Quellensteuer.

Quellensteuer

Da das qualifizierte Planvermögen, das Sie gemäß einem QDRO erhalten, rolloverfähig ist, unterliegen Beträge, die direkt an Sie anstatt an einen qualifizierten Pensionsplan gezahlt werden, einer obligatorischen Quellensteuer. Diese Quellensteuer beträgt 20% für Bundessteuern. Abhängig von Ihrem Wohnsitzstaat kann der Zahler auch Beträge für Staatssteuern einbehalten. Daher müssen Sie möglicherweise den Ausschüttungsbetrag erhöhen, um sicherzustellen, dass der Nettobetrag, den Sie erhalten, ausreicht, um Ihren finanziellen Bedarf für dieses Haus zu decken.

Ausschüttungen können über einen bestimmten Zeitraum erfolgen

Sofern Sie nicht sofort einen Teil des Geldes benötigen, können Sie die Vermögenswerte auf Ihre traditionelle IRA übertragen und die Ausschüttungen im Laufe der Zeit (von der IRA) an Sie auszahlen lassen. Beträge, die Sie für mindestens fünf Jahre oder bis Sie 59½ Jahre alt sind (je nachdem, welcher Zeitraum länger ist), sind von der 10% igen Vorfälligkeitsentschädigung befreit, sofern die Zahlungen bestimmte Voraussetzungen erfüllen. Dies wird üblicherweise als im Wesentlichen gleiche periodische Zahlungen oder 72 (t) -Verteilungen bezeichnet. Wenn Sie sich für diese Option entscheiden, müssen Sie den Betrag kennen, den Sie jedes Jahr erhalten würden, und entscheiden, ob dieser Betrag Ihren Anforderungen entspricht.

Mehrere qualifizierte Pläne werden kein Vermögen gemäß einer QDRO verteilen, bis der Planteilnehmer, in diesem Fall Ihr ehemaliger Ehegatte, ein auslösendes Ereignis erlebt, z. B. das Erreichen des Rentenalters oder die Trennung vom Dienst bei einem Arbeitgeber. Einige Pläne betrachten ein QDRO als auslösendes Ereignis.

Konvertieren des Assets in einen Roth IRA

Wenn Sie die Assets in eine Roth IRA konvertieren möchten, müssen Sie zunächst den Betrag in eine traditionelle IRA umwandeln. Der Betrag kann dann von der traditionellen IRA in die Roth-IRA umgewandelt werden. Der umgerechnete Betrag ist für das Jahr, in dem die Umrechnung erfolgt, steuerpflichtig.