Will vs. Trust: Was ist der Unterschied?

"Du kannst es nicht mitnehmen, wenn du gehst." Während diese bekannte Aussage wahr ist, können und sollten Sie Ihr Bestes tun, um Ihr Vermögen von außerhalb des Grabes zu kontrollieren. Ist dies nicht möglich, kann die Verwaltung Ihres Nachlasses Hindernisse aufweisen. Diese Hindernisse können die Vorteile, die Ihre Erben sonst genießen würden, erheblich verringern.

Besitz und Geld, die von einem Ehepartner zum anderen gehen, sind im Allgemeinen kein Thema. Die unbeschränkte eheliche Abzugsregelung im Rahmen des US-amerikanischen Erbschafts- und Schenkungssteuergesetzes ermöglicht die Weitergabe von Vermögen an einen hinterbliebenen Ehegatten, ohne dass Schenkungs- oder Erbschaftssteuerverbindlichkeiten entstehen. Der Transferprozess wird jedoch viel komplizierter, wenn Reichtum an eine nachfolgende Generation weitergegeben wird. Wenn Vermögenswerte, die einzeln gehalten werden, ordnungsgemäß betitelt werden, sollte dieser Prozess nahtlos sein. Die Planer haben jedoch einige erhebliche Fehler bei der Benennung der im Einzelnen gehaltenen Vermögenswerte sowie bei der Benennung der Begünstigten festgestellt, die selbst die glücklichsten Haushalte verärgern würden.

Für die Zwecke dieses Artikels untersuchen wir die Übertragung von Vermögenswerten auf eine nachfolgende Generation, dh Kinder, Enkelkinder usw. Von den verschiedenen Situationen, die in Nachlassübertragungsgesprächen behandelt werden, umfassen einige herausragende folgende: ein Fall, in dem a Der ehemalige Ehegatte der Person wurde als Begünstigter auf einem Konto mit erheblichem Vermögen aufgeführt. der Fall eines Multimillionärs, der keinen Nachlassübertragungsplan hatte; und der Fall eines Multimillionärs mit 23 Konten bei mehr als sieben Maklern mit acht verschiedenen Beratern mit einem Trust, der nur mit Immobilien finanziert wurde. Sicher ist, dass ein riesiges Vermögen leicht gefährdet werden könnte, wenn der Inhaber eines solchen Vermögens die Dynamik eines Nachlasstransfers nicht berücksichtigt.

Testamente

Ein Testament ist ein rechtlich durchsetzbares Dokument, aus dem hervorgeht, wie Ihre Angelegenheiten behandelt und Vermögenswerte nach Ihrem Tod verteilt werden sollen. Es ist ein wichtiger Bestandteil der Nachlassplanung.

Wenn Sie zu Hause minderjährige Kinder haben, sollten Sie einen Willen in Betracht ziehen, der die Vormundschaft für Ihre Kinder festlegt. Wenn zum Zeitpunkt des Todes kein Vormund ernannt wird, muss Ihre überlebende Familie bei einem Nachlassgericht Hilfe suchen, damit ein Vormund für Ihre Kinder ernannt wird. Die ernannte Person ist möglicherweise nicht die Person, der Sie Ihre Kinder anvertrauen wollten.

Eine weitere Überlegung ist, wie Sie einen Teil Ihres Nachlasses durch ein Testament an ein minderjähriges Kind weitergeben. Ein Testament legt Ihre Entscheidungen in die Hände des Richters, der über die Übertragung Ihres Nachlasses entscheidet. Ihr Testament wird Ihre Wünsche von jenseits des Grabes verwirklichen. Mit einem Testament können Sie auch Einblicke und Anweisungen in den Umgang mit Vermögenswerten geben, die Ihre Begünstigten erhalten.

Innerhalb des Rahmens können Sie festlegen, wie sie das verwenden sollen, was Sie ihnen hinterlassen haben. Während natürliche oder adoptierte Kinder ein gesetzliches Erbrecht haben, können Sie nach einem Testament ein Kind bei Bedarf enterben (Einzelheiten hierzu finden Sie in den Gesetzen Ihres Staates). Eine Person kann unter bestimmten Umständen auch einen Ehepartner enterben. Sie müssen sich jedoch der Gesetze bewusst sein, die Ihren Staat regeln, sei es ein Staat nach allgemeinem Recht, ein Staat des Gemeinwohls oder ein Staat der gerechten Verteilung. Eine Person darf einen Ehepartner nur in einem gemeinschaftlichen Besitzstaat enterben. Jeder hat eine andere Reihe von Bestimmungen darüber, was und wie viel enterbt werden kann. Es muss auch beachtet werden, dass eine Person einen Ehepartner oder ein Kind nur durch ein Testament erben kann.

Suchen Sie Rechtsbeistand bei der Schaffung eines Testaments. Ein Testament kann bei Nachlassübertragungen und anderen Gerichtsverfahren nach dem Tod wirksam sein, aber es gibt Nachteile, die Sie beachten sollten. Zum Beispiel wird Ihr Nachlass Teil der öffentlichen Aufzeichnung, und alles, was von einem Nachlass übrig bleibt, MUSS vor ein Nachlassgericht gestellt werden. Auch Nachlassanwälte können mit Ausnahme von Kalifornien und Wisconsin teuer und unumgänglich sein.

Vertrauen

Ein Trust ist eine Treuhandbeziehung, bei der Sie einer anderen Partei die Befugnis erteilen, Ihr Vermögen zugunsten eines Dritten, Ihrer Begünstigten, zu verwalten.

Eine Treuhand ist eine andere Methode der Vermögensübertragung. Eine Vertrauensstellung wird für eine Vielzahl von Funktionen erstellt, und es gibt viele Arten von Vertrauensstellungen. Insgesamt gibt es jedoch zwei Kategorien: lebendig und testamentarisch. Ein Testament kann verwendet werden, um ein testamentarisches Vertrauen zu schaffen. Sie können auch einen Trust erstellen, der in erster Linie dazu dient, das Nachlassgericht zu umgehen. Dies wird als lebender widerrufbarer Trust bezeichnet.

Konzentrieren wir uns nun auf ein lebendiges, widerrufliches Vertrauen zum Zweck der Übertragung von Nachlässen. Wie ein Wille erfordert ein Trust, dass Sie Eigentum nach dem Tod an Ihre Lieben übertragen. Es handelt sich um einen lebenden Trust, da er erstellt wird, während der Eigentümer oder Trustor am Leben ist. Es ist widerruflich, da es während des Lebens des Treuhänders geändert werden kann. Der Treugeber behält das Eigentum an dem vom Trust gehaltenen Eigentum, solange der Treugeber lebt. Das Trust wird mit dem Tod des Trusts betriebsbereit. Im Gegensatz zu einem Testament geht ein lebender Trust an Eigentum außerhalb des Nachlassgerichts über. Nach der Gründung des Trusts fallen keine Gerichts- oder Anwaltsgebühren an. Ihr Eigentum kann sofort und direkt an Ihre benannten Begünstigten weitergegeben werden.

Trusts sind relativ kostengünstig zu erstellen. Eine als Treuhänder bezeichnete Person wird im Dokument benannt, um die Verteilung des Vermögens gemäß den Wünschen des Treuhänders gemäß dem Treuhanddokument und seinen Mandaten zu steuern. Dies ist auch eine wirksame Methode, um den Übergang Ihres Nachlasses über das Grab hinaus zu kontrollieren.

Um gültig zu sein, muss ein Trust Folgendes identifizieren: den Trustor, den Trustee, den Trustee-Nachfolger und die Trust-Begünstigten.

Eine Vertrauenserklärung liefert auch die Grundbedingungen des Vertrauens. Ihr Nachlass bleibt privat und geht direkt an Ihre Erben über, Sie zahlen weder einen Nachlassanwalt noch Gerichtskosten, und Ihre Angehörigen werden möglicherweise nicht für ein Jahr oder länger vor einem Nachlassgericht verhaftet. Aus Sicht dieses Planers kann ein Trust eine fantastische Wahl für die Übertragung von Immobilien sein.

Besondere Überlegungen

Eine Haltestelle, die Sie im Kombi-Transfer-Zug meiden sollten, ist das Nachlassgericht. Hier könnten Ihre Erben Monate damit verbringen, Ihr Vermögen zu sortieren, wenn Ihre Pläne für die Übertragung nicht effizient geplant sind. Sie könnten leicht weitere 2 bis 4 Prozent Ihres Nachlasses aufgrund von Anwaltskosten und Gerichtskosten verlieren.

Das Nachlassgericht ist die Abteilung des Justizsystems, die für die Beilegung von Testamenten, Trusts, Konservatorien und Vormundschaften zuständig ist. Ein Teil dieses Prozesses könnte darin bestehen, ein Testament zu prüfen, das als Rechtsdokument für die Übertragung Ihres Nachlasses verwendet wird, Vormundschaft für minderjährige Kinder zu ernennen, Testamentsvollstrecker auszuwählen und Trusts für Ihre Hinterbliebenen einzurichten.

Ihr Testamentsvollstrecker ist weiterhin für die Sortierung des Nachlasses verantwortlich, was je nach Schwierigkeitsgrad sechs bis 18 Monate dauern kann. Stellen Sie sich vor, Ihr ältestes Kind verbringt die nächsten eineinhalb Jahre damit, zu Gerichtsverhandlungen zu reisen, wenn es um Ihren Tod trauern sollte. Es hört sich nicht lustig an, aber es ist eine Möglichkeit, wenn Sie nicht auf diesen Moment vorbereitet sind.

Die zentralen Thesen

• Unabhängig davon, ob Sie sich für ein Testament oder einen Trust entscheiden, sollten Sie den Rat Ihrer vertrauenswürdigen professionellen Berater einholen (Steuer-, Investitions- und Rechtsberatung).
• Trusts bieten mehr Kontrolle über Vermögenswerte, sind jedoch teurer, können mühsam einzurichten sein und müssen aktiv verwaltet werden.
• Wenn Sie keinen Nachlassübertragungsplan haben, haben der Staat, in dem Sie leben, und die Bundesregierung einen für Sie. Wenn Sie dies jetzt zu einer Priorität machen, können Sie später Geld und wertvolle Zeit sparen.