Wie 401 (k) Abhebungen funktionieren, wenn Sie arbeitslos sind

Wenn Sie arbeitslos sind und Ihre Ersparnisse nicht ausreichen, um einen neuen Job zu finden, sollten Sie sich überlegen, ob Sie Ihre 401 (k) -Mittel in Anspruch nehmen können. (Kurzzusammenfassung: Ein 401 (k) -Plan ist ein vom Arbeitgeber gesponserter Sparplan, der es den Mitarbeitern ermöglicht, einen Beitrag zum Vorsteuergewinn für den Aufbau eines Notgroschens für die Altersvorsorge zu leisten. Die Beiträge werden häufig in Wertpapieren wie Investmentfonds oder Unternehmensaktien angelegt. Zinsen Kapitalgewinne und Dividenden können innerhalb des Plans ohne Besteuerung wachsen. Normalerweise kann Geld erst ab einem Alter von 59 ½ von einem 401 (k) abgehoben werden. Abhebungen von dem Konto vor 59 ½ unterliegen einer 10 Strafe in% zusätzlich zur Besteuerung nach dem normalen Einkommensteuersatz des Arbeitnehmers. Danach werden Auszahlungen - offiziell als Ausschüttungen bezeichnet - aus 401 (k) -Plänen als normales Einkommen besteuert.)

Die Arbeitslosigkeit bietet eine Reihe von Möglichkeiten für eine Person, die einen 401 (k) besitzt. Zunächst stellt sich die Frage, ob das Konto beim früheren Arbeitgeber geführt oder auf ein individuelles Rentenkonto (IRA) übertragen werden soll. Bei korrekter Behandlung stellt ein Rollover-IRA eine Sachüberweisung dar, bei der ein Pauschalbetrag von einem vom Arbeitgeber gesponserten Konto mit latenten Steuern auf ein Einzelkonto übertragen wird. Wenn die Richtlinien des Internal Revenue Service (IRS) befolgt werden, wird die Übertragung nicht als steuerpflichtiges Ereignis angesehen.

Durch diesen Schritt wird der Zugriff auf das Guthaben möglicherweise erleichtert: Sie müssen zwar Steuern auf die Auszahlung entrichten, müssen jedoch möglicherweise nicht die 10% Strafe zahlen. Sie unterliegen jedoch den Regeln für Härteabhebungen für IRAs (siehe 9 Straffreie IRA-Abhebungen ). Zu den erlaubten Härteabhebungen, die Sie nicht bestrafen: Behinderung und Krankenversicherungspflicht oder höhere Bildungskosten. Lesen Sie den Rest dieses Artikels, bevor Sie entscheiden, ob Sie Ihren 401 (k) weiterhin in eine IRA übertragen möchten.

Die Regel des 55. Lebensjahres

Wenn die Arbeitslosigkeit anhält, stellen sich Einzelpersonen eine zweite Frage: Was passiert, wenn sie 59½ nicht erreicht haben und ihre 401 (k) abrufen müssen, um die Rechnungen zu bezahlen? Es gibt einige spezielle Optionen, die Arbeitslosen dabei helfen können, zusätzliche Strafen zu vermeiden und dennoch Zugang zu 401 (k) Geld zu erhalten.

Wenn Sie im Kalenderjahr, in dem Sie 55 Jahre alt werden (oder danach), arbeitslos werden, müssen Sie nicht bis zum Alter von 59½ Jahren warten, um Zugang zu Ihrem 401 (k) -Geld zu erhalten, ohne die 10% Strafe zahlen zu müssen. Wenn Sie noch weitere 401 (k) Geldmittel bei einem Arbeitgeber haben, den Sie vor langer Zeit verlassen haben, erhalten Sie auch Zugang zu diesen Geldmitteln. Dies ist jedoch nicht der Fall, wenn Sie dieses Geld in eine IRA übertragen. Im Gegensatz zur Arbeitslosigkeit spielt es übrigens keine Rolle, ob Sie entlassen, gefeuert oder zurückgetreten wurden.

Im Wesentlichen gleiche regelmäßige Zahlungen

Was ist, wenn Sie unter 55 sind? Es gibt noch eine andere Möglichkeit, Distributionen in die Hände zu bekommen, ohne die 10% Strafe zu erhalten. Arbeitslose können nach der IRS-72 (t) -Regel so genannte SEPP-Zahlungen aus 401 (k) -Plänen erhalten.

Die Zahlungen müssen über einen Zeitraum von mindestens fünf Jahren oder bis zur Vollendung des 59½ Lebensjahres verteilt werden, je nachdem, welcher Zeitraum größer ist. Es gibt drei verschiedene (komplizierte) Methoden zur Berechnung von Verteilungen unter SEPP: erforderliche Mindestverteilung, Amortisation und Annuitation. Ihre Wahl der Verteilungsmethode kann einmal nach einer Wahl geändert werden, wenn sich die Einkommensanforderungen ändern. Sobald der Empfänger 59½ erreicht hat, können die Abhebungen eingestellt oder ohne Strafe nach oben oder unten verschoben werden. Es gibt keine weiteren Regeln, bis die erforderliche Mindestverteilungszeit bei einem Alter von 70½ Jahren erreicht ist.

Zahlungen werden in der Regel auf der Grundlage der Lebenserwartung des Kontoinhabers oder der kombinierten Lebenserwartung des Planteilnehmers und seiner Begünstigten berechnet. Ausschüttungen können mit beliebiger Häufigkeit während des Jahres vorgenommen werden, solange die Auszahlungen den vorberechneten Jahreswert nicht überschreiten. Wenn der Betrag willkürlich geändert wird, wird die 10% -Bußgeldausnahme annulliert und Sie müssen die Strafen zahlen.

Bankrate verfügt über einen Taschenrechner, mit dem Sie abschätzen können, was Sie abheben möchten. Dies ist jedoch eine Aufgabe, für die ein Finanzberater erforderlich ist, um sicherzustellen, dass Sie sie korrekt ausführen.

Sie können mit der SEPP-Methode auch Geld von einer IRA abheben. Besprechen Sie den besten Ansatz mit einem Berater, bevor Sie eine endgültige Entscheidung treffen.

Härte Auszahlungen

In einigen 401 (k) -Plänen sind Härtefallbezüge auf der Grundlage des IRS-Begriffs "Sofortiger und hoher finanzieller Bedarf" vorgesehen. Im Gegensatz zu IRA-Härtefallbezügen unterliegen diese Härtefallverteilungen einer 10% igen Vorfälligkeitsstrafe.

Umstände, die sich nach den IRS-Richtlinien qualifizieren (sofern Ihr Unternehmensplan dies zulässt), umfassen bestimmte medizinische Ausgaben, Kosten für den Erwerb eines Hauptwohnsitzes, Beträge, die erforderlich sind, um die Räumung eines Hauptwohnsitzes zu vermeiden, sowie Studien- oder Ausbildungskosten. Personen, die Gelder von qualifizierten Rentenkonten erhalten, müssen nachweisen, dass der Bedarf besteht.

Diese Abhebungen sind nur zulässig, wenn die nicht steuerpflichtigen Darlehensrechte ausgeschöpft sind. Darüber hinaus darf die Ausschüttung den Bedarf nicht überschreiten. Wenn ein stationärer Krankenhausaufenthalt einen Selbstbehalt in Höhe von 5.000 USD zur Folge hat, darf der Entzug den Betrag der medizinischen Kosten nicht überschreiten. Der Gesamtbetrag der Auszahlung kann jedoch auf 5.500 USD erhöht werden, so dass ein zusätzlicher Betrag zur Deckung der Kosten für Steuern oder Strafen von IRS vorgesehen ist.

Der Bedarf wird nicht als hoch und unmittelbar angesehen, wenn andere Ressourcen verfügbar sind, einschließlich Vermögenswerte eines Ehepartners oder minderjähriger Kinder.

Weitere Informationen hierzu finden Sie unter Wann ein 401 (k) -Härteentzug Sinn macht .

Die Quintessenz

Offensichtlich ist es alles andere als ideal, vor dem Eintritt in den Ruhestand auf Altersversorgungsfonds zurückzugreifen. Aber manchmal kann es unvermeidlich sein. Versuchen Sie zu verfolgen, was Sie ausgegeben haben, und wenn Sie in der Lage sind, einen anderen Job zu finden, bemühen Sie sich besonders, das zurückzuzahlen, was Sie in den 401 (k) Ihres neuen Arbeitgebers aufgenommen haben, falls es einen gibt. Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind - oder wenn Sie dieses Alter erreichen - müssen Sie zusätzliche "Aufholbeiträge" zu Ihrem 401 (k) und Ihrer IRA leisten. Für das Steuerjahr 2018 können Sie weitere 6.000 USD pro Jahr in Ihre 401 (k) einzahlen, was einem Gesamtbeitrag von 24.500 USD und weiteren 1.000 USD für insgesamt 6.500 USD in Ihre IRA entspricht.

Weitere Hilfe in dieser schwierigen Zeit finden Sie unter So beantragen Sie eine Arbeitslosenversicherung und Hilfe! Meine Arbeitslosenunterstützung geht zur Neige.