Lebensversicherung in Fremdbesitz (STOLI)
Die Stranger-Owned-Life-Insurance (STOLI) ist eine Lebensversicherung, die eine Person kauft, um sie ohne versicherbares Interesse an einen Dritten zu verkaufen, der daher nicht in der Lage wäre, die ursprüngliche Police legal zu kaufen.
2:28Wie viel Lebensversicherung brauchen Sie?
Grundlegendes zur Lebensversicherung in Fremdbesitz (STOLI)
Eine Lebensversicherung in fremdem Eigentum oder eine Lebensversicherung mit fremdem Ursprung ist eine Möglichkeit, die Versicherungspflicht beim Abschluss einer Lebensversicherung zu umgehen. Um eine Lebensversicherung für eine andere Person legal abzuschließen, muss der Käufer ein versicherbares Interesse am Leben dieser Person haben. Dies bedeutet, dass der Tod der Person die Finanzen des Käufers nachteilig beeinflussen würde. Einige Definitionen verlangen, dass der Käufer und der Versicherte eine liebevolle Beziehung haben.
STOLI-Vereinbarungen sind im Großen und Ganzen illegal, und viele Systeme enthalten betrügerische Finanzberichte. Eine typische Vereinbarung würde einen Senioren veranlassen, fälschlicherweise übertriebene Finanzzahlen zu verwenden, um eine übermäßig große Lebensversicherung abzuschließen. Ein Dritter könnte zustimmen, die Prämien zu finanzieren. Schließlich würde der ursprüngliche Käufer die Police in eine Treuhand geben, bevor er sie gegen Barzahlung an einen Drittanbieter verkauft. Der Versicherte bekommt „gratis“ Geld. Der Drittkreditgeber erhält eine umfangreiche Lebensversicherung, die eine steuerfreie Leistung erbringt, wenn der Versicherte stirbt.
Warum eine Lebensversicherung in fremdem Besitz unethisch ist
Der Mangel an versicherbarem Interesse macht STOLI auch aus ethischer Sicht empörend. Wenn der Versicherungsnehmer ein versicherbares Interesse hat, kann man davon ausgehen, dass die versicherte Person lieber ihren Lebensunterhalt bestreiten möchte, als die Sterbegeldleistung zu kassieren. Ohne das versicherbare Interesse hofft der Versicherungsnehmer auf den Tod des Versicherten.
Es ist dieses versicherbare Interesse, das die Unternehmenslebensversicherung (COLI) theoretisch ethisch hält. Während eine COLI-Police Prämien vom Begünstigten einzieht, gibt der finanzielle Wert des Versicherten für das Unternehmen dem Arbeitgeber ein Interesse an der Gesundheit und dem Wohlergehen des Versicherten.
Sogar eine Unternehmensrichtlinie, die weitgehend legal ist und weit verbreitet ist, kann den Mitarbeitern ein unangenehmes Gefühl vermitteln. SH Holmes, ein Geschäftsmann und Serienmörder aus dem neunzehnten Jahrhundert, hat für seine Angestellten Lebensversicherungen abgeschlossen, bevor er sie ermordete. Deshalb unterliegt es mehreren Anforderungen, einschließlich der Zustimmung des Versicherten.
Wie Investoren versicherbares Interesse herstellen
Eine übliche Problemumgehung für das Erfordernis des versicherbaren Interesses besteht darin, es wie in der obigen hypothetischen Situation herzustellen. Ein Investor, der eine Lebensversicherung für einen Fremden abschließen möchte, kann sofort versicherbare Zinsen erbringen, indem er diesem Fremden einen Kredit gewährt. Durch den Tod des Fremden würde der Kredit nicht zurückgezahlt, was die grundlegendste Definition des versicherbaren Zinses erfüllt.
Trotz der Abneigung des Internal Revenue Service und der Regierungen der Bundesstaaten gegen STOLI sowie der zunehmenden Wachsamkeit der Versicherungsunternehmen bleibt die Praxis bestehen.
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