Schedule 13G
Der Anhang 13G der US-Börsenaufsicht SEC (Securities and Exchange Commission) ähnelt dem Anhang 13D der US-Börsenaufsicht SEC und wird verwendet, um den Aktienbesitz einer Partei zu melden, der 5% der gesamten Aktienemission eines Unternehmens übersteigt. Diese und andere SEC-Formulare enthalten Informationen von Personen, die wesentliche Anteile an einem börsennotierten Unternehmen halten, und ermöglichen es Anlegern und anderen interessierten Parteien, fundierte Entscheidungen zu treffen.
Schedule 13G ist kürzer als das 13D-Formular und erfordert weniger Informationen vom Anmelder. Der Besitz von mehr als 5% einer börsennotierten Aktie ist ein bedeutender Besitz und die Meldung an die Öffentlichkeit ist eine Pflicht.
Investoren und andere interessierte Kreise können Schedule 13Gs eines börsennotierten Unternehmens über das EDGAR-System der SEC einsehen.
Anforderungen von Schedule 13G
Um SEC Schedule 13G anstelle von SEC Schedule 13D einzureichen, muss die Person zwischen 5% und 20% der Aktien eines Unternehmens besitzen. Sie können auch nur ein passiver Investor sein, ohne die Absicht, die Kontrolle über das Unternehmen auszuüben. Wenn die Person diese Kriterien nicht erfüllt und die Höhe des Einsatzes 20% übersteigt, muss sie das Formular 13D ausfüllen und einreichen.
Jeder Investor mit einem Anteil von 20% oder mehr muss automatisch 13D einreichen, unabhängig davon, ob er beabsichtigt, Kontrolle auszuüben oder nicht. Institutionelle Anleger unterliegen möglicherweise strengeren Anforderungen als einzelne Anleger. Zu diesen Anforderungen an institutionelle Anleger kann die Bescheinigung gehören, dass die Anleger die Anteile im Rahmen des normalen Geschäftsbetriebs erworben haben, und die Bestätigung, dass sie nicht beabsichtigen, die Kontrolle über die Geschäftstätigkeit des Unternehmens auszuüben.
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13G und 5% Eigentümer
Es gibt andere Fälle, in denen eine Person den Schedule 13G verwenden kann. Eine Person kann 13G in Situationen verwenden, in denen der Wertpapierinhaber mehr als 5% des Kapitals eines Unternehmens besitzt, wenn kürzlich ein SEC-Formular 10 registriert wurde. Sie können auch Schedule 13G ausfüllen, wenn sie keine anderen Wertpapiere dieser Klasse erworben haben. In diesem Fall muss der Wertpapierinhaber nicht erklären, dass die Aktien in ihren Besitz gekommen sind, ohne dass er beabsichtigt hat, eine Änderung vorzunehmen. Wenn nach dem Einreichen des SEC-Formulars 10 weitere Akquisitionen stattgefunden haben, müssen sie einen Zeitplan 13D ausfüllen.
Wenn sich für eine Person relevante Informationen ändern, haben sie 45 Tage nach Ablauf des Kalenderjahres Zeit, die Informationen zu ändern.
Begünstigte und 13G-Anforderungen
Die einzige Erwartung der SEC bei der Einreichung eines Anhangs 13G besteht darin, dass eine Person die Wertpapiere erwirbt, indem sie Begünstigte wird und auf diese Weise eine Beteiligung von 10% oder mehr oder eine Erhöhung von über 5% erwirbt.
Wenn eine Person einen wirtschaftlichen Anteil von 5% bis 20% an einer bestimmten Aktie erwirbt, muss diese Person innerhalb von 10 Tagen nach dem Erwerb entweder Schedule 13D oder 13G einreichen. Wenn mehrere Parteien das Eigentum an denselben Wertpapieren erwerben, können sie gemeinsam einen Antrag stellen, sofern alle beteiligten Parteien berechtigt sind, den festgelegten Zeitplan einzuhalten. Die ordnungsgemäße Identifizierung aller Beteiligten und die rechtzeitige Einreichung ist Voraussetzung. Die Gruppe kann auch gemeinsam oder einzeln einreichen.
Die zentralen Thesen
- Schedule 13G meldet zusammen mit Schedule 13D Beteiligungen von mehr als 5% der Aktien eines börsennotierten Unternehmens.
- Schedule 13G ist kürzer als das 13D und erfordert weniger Informationen vom Filer.
- Großaktionäre können versuchen, die Kontrolle über die Entscheidungen eines Unternehmens auszuüben.
- Inhaber, die Aktien als Begünstigte erworben haben, müssen 10% halten, bevor eine Anmeldung erforderlich ist.
- Ein 20% iger Aktienbesitz erfordert die obligatorische Einreichung eines Schedule 13D.
Beispiel aus der realen Welt
Während der Einreichung von Schedule 13G muss eine Person ihren Berichtstyp klassifizieren. Zu diesen Meldeklassen gehören Broker-Dealer, Anlageberater, Vorsorgeplan für Mitarbeiter, Kirchenplan, Partnerschaft, Einzelperson und viele mehr. Wenn eine Gruppe das Formular ausfüllt, muss sie den Prozentsatz anzeigen, den jede auf das nächste Zehntel gerundet hält. Die Gruppe muss ferner die Anzahl der Aktien angeben, über die der Einzelne das Stimmrecht oder die Verfügungsrichtung hat.
Die SEC kann die gemeldeten Informationen an andere Regierungsbehörden, Behörden und Selbstregulierungsorganisationen (SROs) weiterleiten.
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