Wie ein Roth IRA nach der Pensionierung funktioniert

In den letzten Jahren hat die Roth IRA bei Amerikanern, die Geld für den Ruhestand aufbewahren möchten, einen rasanten Aufschwung erlebt. 2016 besaß ungefähr ein Drittel der 42, 6 Millionen Inhaber eines individuellen Altersversorgungskontos (IRA) in den USA die Roth-Version. Bis 2019 war es nach Angaben des Investment Company Institute (ICI) mehr als die Hälfte.

Das Ende 2018 verabschiedete Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetz (TCJA) gab Roths ebenfalls einen Schub: Die durch das Gesetz gesenkten Einkommensteuersätze sollen 2026 wieder auf ein höheres Niveau fallen. Da die IRAs von Roth die Zahlung von Steuern auf Beiträge verlangen - aber keine auf Verteilungen - sie arbeiten gut für Leute, die erwarten, in Zukunft in einer höheren Steuerklasse zu sein und / oder wenn sie in Rente gehen. Das neue Gesetz fügt sich also genau in den fundamentalen Vorteil von Roth ein.

Roth IRAs bieten Rentnern einige weitere einzigartige Vorteile in Bezug auf Steuern, Ausschüttungen und die Weitergabe nicht ausgegebener Ersparnisse an die nächste Generation. Lesen Sie weiter, um zu erfahren, wie eine Roth IRA nach der Pensionierung funktioniert.

Die zentralen Thesen

• Sie können nach der Pensionierung weiterhin einen Beitrag zu einer Roth IRA leisten, sofern Sie über ein gewisses Einkommen verfügen.
• Sobald Sie 59½ Jahre alt sind, können Sie steuerfrei von beiden Beiträgen und abheben Einnahmen von Ihrer Roth IRA, wenn Sie das Konto für mindestens fünf Jahre hatten.
• Im Gegensatz zu einer traditionellen IRA müssen Sie niemals Verteilungen von einer Roth-IRA entgegennehmen und können das gesamte Konto Ihren Erben überlassen.

Ein Roth IRA Refresher

Beginnen wir mit ein paar Roth IRA-Grundlagen.

Obwohl die Roth IRA viele Gemeinsamkeiten mit der traditionellen IRA aufweist, gibt es einige wesentliche Unterschiede zwischen diesen beiden Rentenkonten. Im Gegensatz zu einer traditionellen IRA sind Ihre Beiträge zu einer Roth IRA nicht steuerlich absetzbar. Sobald Sie jedoch mit der Abnahme qualifizierter Distributionen von einer Roth IRA beginnen, werden Sie darauf nicht mehr besteuert. Ein Roth IRA sammelt Einkünfte auf steuerlicher Basis und diese Einkünfte sind steuerfrei, wenn Sie bestimmte Anforderungen erfüllen.

Auch im Gegensatz zu herkömmlichen IRAs gibt es keine Altersgrenze für Roth-IRA-Beiträge, solange Sie ein Einkommen erwirtschaftet haben. Schließlich sind für Roth-IRAs zu Lebzeiten keine Mindestverteilungen (RMDs) erforderlich.

Roth IRA-Konten sind besonders bei jungen amerikanischen Arbeitnehmern beliebt. Laut ICI sind mehr als drei von zehn Roth IRA-Investoren unter 40 Jahre alt. Fast ein Viertel (24%) der Roth IRA-Beiträge werden von Anlegern im Alter zwischen 25 und 34 Jahren geleistet, verglichen mit nur 7, 5% der traditionellen IRA-Einlagen.

Roth IRA-Beiträge leisten

Wie bereits erwähnt, können Sie, egal wie alt Sie sind, weiterhin einen Beitrag zu Ihrer Roth IRA leisten, solange Sie ein Einkommen erwirtschaften - unabhängig davon, ob Sie ein Gehalt als Angestellter oder ein Einkommen von 1099 für Vertragsarbeit erhalten (im Gegensatz zu einer traditionellen IRA, die erlaubt keine Beiträge, nachdem Sie 70½ Jahre alt sind, auch wenn Sie Einkommen verdient haben). Diese Bestimmung macht Roth IRAs ideal für Semirentner, die einige Tage in der Woche in der alten Firma arbeiten, oder Rentner, die ihre Hand behalten und gelegentlich Beratungs- oder freiberufliche Tätigkeiten ausüben.

Der maximale Roth-Beitrag für 2019 beträgt 6.000 USD (oder 7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, aufgrund eines Aufholbeitrags von 1.000 USD zum Jahresende). Die Beiträge müssen bis zum Steuererklärungstermin des folgenden Jahres (einschließlich Verlängerungen) eingegangen sein. Sie können beispielsweise bis zum 15. April 2020 oder später einen Beitrag zu Ihrer IRA 2019 leisten, wenn Sie eine Erweiterung beantragen.

Roth IRAs haben auch Einkommensgrenzen, die sich darauf auswirken, ob (und wie viel) Sie beitragen können. Zum Beispiel müssen Ehepaare, die gemeinsam einreichen, ein modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) von weniger als 122.000 US-Dollar haben, um einen vollen Beitrag leisten zu können. zwischen 122.000 und 137.000 US-Dollar können sie einen Teilbeitrag leisten.

Obwohl Sie nicht mehr zu einer Roth-IRA beitragen können, wenn Sie aufhören, eine Entschädigung zu verdienen, kann Ihr Ehepartner, falls Sie eine haben, eine Roth-IRA in Ihrem Namen einrichten und finanzieren, wenn er noch Einkommen verdient hat. Da IRAs nicht als gemeinsame Konten geführt werden können, muss der Ehegatte Roth IRA in Ihrem Namen sein, auch wenn Ihr Ehegatte die Beiträge leistet.

Wenn Ihr Ehepartner ein Einkommen erzielt hat und Sie dies nicht tun, kann er Ihre Roth IRA für Sie finanzieren.

Einnahme von Roth IRA-Distributionen

Sie können jederzeit und ohne Angabe von Gründen Beiträge von Ihrer Roth IRA abziehen, ohne Steuern oder Strafen. Sie können die Einnahmen in Ihrer Roth IRA jedoch erst abheben, wenn Sie mindestens 59½ Jahre alt sind und das Konto seit mindestens fünf Jahren geöffnet ist. Wenn Sie die Einnahmen vor diesem Zeitpunkt abrufen, müssen Sie wahrscheinlich Steuern und Strafen für die Abhebungen zahlen. (Glücklicherweise wird angenommen, dass Roth IRA-Abhebungen in der Regel zuerst aus Beiträgen stammen. Sie werden also erst dann Einnahmen erzielen, wenn Sie einen Betrag abgehoben haben, der Ihren gesamten Beiträgen entspricht.)

Es gibt jedoch einige Ausnahmen bei den Steuern und Strafen. In bestimmten Fällen können Sie steuer- und straffreie Abhebungen (auch als qualifizierte Ausschüttungen bezeichnet) von Ihrem Roth IRA-Einkommen vornehmen, bevor Sie 59½ Jahre alt werden.

Wenn Sie beispielsweise das Geld verwenden, um ein erstes Eigenheim oder ein qualifiziertes Familienmitglied zu kaufen, zu bauen oder wieder aufzubauen, wird dies als qualifizierte Verteilung betrachtet. (Dies ist auf 10.000 US-Dollar pro Lebenszeit begrenzt.) Sie können auch qualifizierte Verteilungen von Ihrem Roth erhalten, um die Kosten für eine qualifizierte Hochschulausbildung zu decken, oder wenn Sie behindert werden.

Wenn Sie jedoch eine nicht qualifizierte Ausschüttung vornehmen, die diese Anforderungen nicht erfüllt, müssen Sie Einkommenssteuern und / oder eine 10% ige Strafe für die vorzeitige Ausschüttung zahlen. Die Quelle einer nicht qualifizierten Ausschüttung bestimmt die steuerliche Behandlung.

Hinterlassen einer Roth IRA-Vererbung

Da für eine Roth IRA zu Lebzeiten keine Mindestverteilungen erforderlich sind, können Sie alles Ihren Erben überlassen, wenn Sie das Geld für den Lebensunterhalt nicht benötigen.

Da Sie die Steuern auf die Roth IRA im Voraus bezahlt haben, werden Ihre Begünstigten nicht mit einer Steuerrechnung belastet, wenn sie Einnahmen vom Konto erhalten. Auf diese Weise können Sie Ihren Kindern, Enkelkindern oder anderen Erben ein steuerfreies Einkommen überlassen, das sich über die gesamte Lebensdauer erstrecken kann. Während Erben von Nicht-Ehepartnern geforderte Mindestverteilungen für geerbte Roth-IRAs vornehmen müssen, werden sie bei Auszahlungen nicht besteuert, solange sie den RMD-Regeln entsprechen. Dies unterscheidet sich wiederum von traditionellen IRAs, bei denen RMDs für Begünstigte ebenso wie für die ursprünglichen Eigentümer steuerpflichtig sind.

Die Quintessenz

Es steht außer Frage, dass eine Roth IRA nach der Pensionierung einige äußerst wertvolle Vorteile bietet. Sie können nicht nur steuerfrei von einem Roth abheben, sondern haben auch maximale Flexibilität, wann und wie viel Sie abheben. Dies bedeutet, dass Sie ein schönes steuerfreies Bündel für Ihre Erben oder gestaffelte Verteilungen zurücklassen können, je nachdem, wie viel Einkommen Sie aus anderen Quellen wie Sozialversicherung, Arbeit oder anderen Investitionen beziehen.

Roth IRAs können bei den meisten Brokern eröffnet werden, aber einige bieten einen besseren Zugang und bessere Optionen als andere. Wenn Sie in der Nähe einkaufen, lesen Sie in Investopedia die Liste der besten Broker für IRAs und für Roth IRAs.