Einkommensteuer-Checkliste zum Jahresende

Jedes Jahr um diese Zeit hören wir von den gleichen alten Dingen, die wir bis zum 31. Dezember tun sollten, um im folgenden April Geld für unsere Steuern zu sparen. In diesem Artikel geben wir einige weniger bekannte Tipps und Strategien für Steuerersparnisse in letzter Minute. Wir werden auch einige Argumente gegen allgemein empfohlene Maßnahmen wie die Zahlung von Grundsteuern und die Hypothekenrechnung im Januar im Dezember vorbringen.

Ausgaben für ein Jahr

Einige Abzüge sind nur verfügbar, wenn Ihre Ausgaben in dieser Kategorie einen bestimmten Prozentsatz Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) überschreiten. Für medizinische Ausgaben ist dies der Betrag, der mehr als 10% beträgt (7, 5%, wenn Sie oder Ihr Ehepartner 65 Jahre oder älter sind, bis zum 31. Dezember 2016). Für Jobkosten und bestimmte sonstige Abzüge sind es 2%.

Hier ist ein Beispiel, wie dieses System funktioniert. Wenn Ihr AGI 50.000 US-Dollar beträgt und Sie 7.000 US-Dollar an qualifizierten medizinischen und zahnmedizinischen Ausgaben haben, können Sie 7.000 US-Dollar nicht von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen. Sie dürfen nur die Ausgaben abziehen, die 10% Ihres Einkommens übersteigen. Da 10% von 50.000 US-Dollar 5.000 US-Dollar sind, können Sie 7.000 US-Dollar - 5.000 US-Dollar oder 2.000 US-Dollar abziehen.

Es ist besser, etwas zu behaupten, als diesen Abzug gänzlich auszulassen. November und Dezember sind also ein guter Zeitpunkt, um Ihre tatsächlichen medizinischen Ausgaben für 2015 und Ihre voraussichtlichen medizinischen Ausgaben für 2016 zu überprüfen.

Wenn Sie kurz davor stehen, die Schwelle von 10% (oder 7, 5%) für das laufende Steuerjahr zu überschreiten, verschieben Sie Ihre Einkäufe von Brillen, Zahnarzt- und Arztbesuchen, chirurgischen Eingriffen und anderen medizinischen und zahnmedizinischen Ausgaben auf den Dezember, um einen Steuerabzug zu erhalten, rät Scott M. Estill, Autor des Buches "Tax This! Ein Insider-Leitfaden für die IRS" und ehemaliger leitender Prozessanwalt der IRS. Wenn Sie für das laufende Steuerjahr nur wenige medizinische und zahnärztliche Ausgaben haben, verschieben Sie Ihre Einkäufe auf das nächste.

Zahlreiche medizinische Kosten sind steuerlich absetzbar, darunter LASIK-Augenchirurgie, von Ärzten verordnete Programme zur Gewichtsreduktion, Programme zur Raucherentwöhnung (jedoch keine Pflaster oder Kaugummis) und Kapitalkosten für Rampen, Geländer und andere Einrichtungen, die in einem Heim installiert sind, um Behinderungen Rechnung zu tragen, sagt John T. Hewitt, Gründer und CEO von Liberty Tax Service. (Weitere Informationen finden Sie unter Steuerabzüge, die möglicherweise fehlen .)

"Übersehen Sie nicht den medizinischen Kilometerstand von und zu Ärzten, Krankenhäusern und der Apotheke", fügt er hinzu. Seit dem 1. Januar 2014 beträgt der Standardtarif für medizinische Meilen 23, 5 Cent / Meile.

Was die Bündelung Ihrer Ausgaben angeht: "Dieselbe Idee gilt für verschiedene Einzelabzüge, einschließlich Anlageberatung, Steuervorbereitungskosten, bestimmte Anwaltskosten, Schließfachmieten usw.", so Estill.

Betrachten Sie die Steuerklassen des nächsten Jahres

Bevor die Ausgaben zusammengefasst werden, sollten die Steuerzahler ihre gesamten Steuerklassen für dieses Steuerjahr und das nächste Jahr berücksichtigen, sagt Estill.

"Wenn ich zum Beispiel weiß, dass mein Einkommen nächstes Jahr steigen wird und ich mich somit in einer höheren Steuerklasse befinde, kann es sinnvoll sein, bis zum nächsten Jahr mit dem Abzug zu warten, da er mir in Prozent mehr wert ist mein Einkommen ", sagt er.

Wenn Sie von der 15% -Klasse im Jahr 2015 auf die 28% -Klasse im Jahr 2016 springen, sind Ihre Abzüge im Jahr 2016 beispielsweise 13% mehr wert. Eine wesentliche Änderung der Steuerklasse könnte für Sie zutreffen, wenn Ihr Ehepartner den größten Teil des Jahres 2015 arbeitslos war, aber vor kurzem eine neue Stelle bekam, oder wenn Sie 2015 Student waren, aber 2016 eine Vollzeitbeschäftigung aufnehmen werden, unter anderen möglichen Szenarien.

"Wenn mein Einkommen nächstes Jahr sinken soll, ist es möglicherweise sinnvoll, die Einkäufe im laufenden Steuerjahr zu beschleunigen", fügt Estill hinzu.

Beachten Sie die alternative Mindeststeuer

Der allgemeine Rat, die Ausgaben von Januar auf Dezember zu verschieben, um den Steuerabzug ein Jahr früher zu erhalten, kann nach hinten losgehen, wenn Sie der alternativen Mindeststeuer (AMT) unterliegen.

Was ist die AMT? Laut IRS "sehen die Steuergesetze Steuervergünstigungen für bestimmte Arten von Einkünften vor und erlauben besondere Abzüge und Gutschriften für bestimmte Arten von Ausgaben. Die alternative Mindeststeuer (AMT) versucht sicherzustellen, dass jeder, der von diesen Steuervergünstigungen profitiert, zumindest zahlt ein Mindeststeuerbetrag. Der AMT ist eine separat ausgewiesene Steuer, die viele Abzüge und Gutschriften beseitigt und somit die Steuerpflicht für eine Person erhöht, die sonst weniger Steuern zahlen würde. " (Weitere Informationen finden Sie unter Reduzieren Ihrer alternativen Mindeststeuer .)

Es ist schwierig festzustellen, ob der AMT auf Sie zutrifft, und erfordert möglicherweise professionelle Steuerhilfe. Wenn das AMT auf Sie zutrifft, müssen Sie Ihre Strategie zur Steuerminderung überdenken. "Wenn Sie AMT unterliegen, verschwindet der Vorteil, dass Sie keine Grundsteuern mehr abziehen können. Es kann vorteilhafter sein, mit der Zahlung bis zum nächsten Jahr zu warten. Wenden Sie sich an einen Steuerfachmann, bevor Sie davon ausgehen, dass eine Vorauszahlung zu einem Einkommen führt Steuerersparnis ", fügt er hinzu.

Dasselbe gilt für die staatlichen Einkommensteuern für das vierte Quartal des laufenden Steuerjahres, die Sie möglicherweise im Dezember statt im Januar zahlen, sagt Estill.

Die Quintessenz

Die Steuerplanung zum Jahresende ist nicht so einfach, wie es scheint. Anstatt sich zu bemühen, Ihre Steuern im Dezember zu senken, ist es eine bessere Strategie, sich mit einem Steuerfachmann in Verbindung zu setzen, um einen fortlaufenden Plan zu entwickeln, den Sie im Laufe des ganzen Jahres umsetzen können und der sich auf dem Weg ändert, wenn Ihre Einnahmen oder Ausgaben dies nicht tun Treffen Sie Ihre Vorhersagen.