Kann ein Wechsel zu einer höheren Steuerklasse zu einem niedrigeren Nettoeinkommen führen?

Viele Menschen glauben, dass, wenn ihr Einkommen gerade so hoch ist, dass sie in eine höhere Steuerklasse geraten, ihr Gesamtgehalt zum Mitnehmen oder ihr Nettolohn sinken wird. D ie Annahme ist falsch! Da die Vereinigten Staaten ein progressives oder Grenzsteuersystem haben, zahlen Sie, wenn eine Einkommenssteigerung Sie in eine höhere Steuerklasse drängt, nur den höheren Steuersatz für den Teil Ihres Einkommens, der die Einkommensschwelle für den nächsthöheren übersteigt Steuerklasse. Mach dir also keine Sorgen! Wenn Sie mehr bezahlen, werden Sie möglicherweise in eine höhere Steuerklasse eingestuft, was jedoch nicht zu einem niedrigeren Take-Home-Gehalt führt.

Die zentralen Thesen

• In den USA gibt es ein System der Grenzbesteuerung, bei dem Steuerklassen den Einkommensteuersatz beschreiben, der nur dem Einkommen unterliegt, das in dieser Steuerklasse erzielt wird.
• Wenn Sie also im Jahr 2019 40.000 US-Dollar verdienen, unterliegen die ersten 9.700 US-Dollar keiner Steuer, die nächsten 29.774 US-Dollar werden mit 12% und die restlichen 525 US-Dollar mit 22% besteuert.
• Wenn Sie also mehr bezahlt bekommen und in eine höhere Steuerklasse wechseln, werden Sie KEINEN niedrigeren Reingewinn erzielen!

Beispiel für Grenzbesteuerung

Dieses Konzept ist anhand eines Beispiels leichter zu verstehen. Für das Steuerjahr 2019 unterliegen einzelne Steuerpflichtige der folgenden Bundeseinkommensteuerregelung:

Rate nach Einkommen

• 10% 0 USD bis 9.700 USD
• 12% 9.701 USD bis 39.475 USD
• 22% 39.476 USD bis 84.200 USD
• 24% 84, 201 USD bis 160, 725 USD
• 32% 160.726 USD bis 204.100 USD
• 35% 204.101 USD bis 510.300 USD
• 37% 510.301 USD oder mehr

Angenommen, Sie erhalten eine Gehaltserhöhung und Ihr Jahresgehalt steigt von 39.000 USD auf 41.000 USD. Viele Menschen denken fälschlicherweise, dass sie nach einer Gehaltserhöhung und einer Änderung der Steuerklasse eine Steuer von 22% auf 41.000 US-Dollar entrichten, obwohl sie zuvor eine Steuer von 12% auf 39.000 US-Dollar oder 4.680 US-Dollar entrichtet haben, die 34.320 US-Dollar entspricht. oder 9.020 US-Dollar, so dass sie 31.980 US-Dollar als Bezahlung zum Mitnehmen haben.

Wäre dies der Fall, müssten wir einige sorgfältige Berechnungen durchführen, bevor wir entscheiden, ob wir eine Gehaltserhöhung von einem Arbeitgeber akzeptieren. Glücklicherweise funktioniert das Steuersystem nicht so.

Das Grenzsteuersystem funktioniert so, dass Sie unterschiedliche Steuersätze für unterschiedliche Teile Ihres Einkommens zahlen. Die ersten Dollars, die Sie verdienen, werden mit dem niedrigsten Steuersatz besteuert, und die letzten Dollars, die Sie verdienen, werden mit dem höchsten Steuersatz besteuert. In diesem Fall haben Sie 12% Steuern auf die ersten 39.475 USD gezahlt, die Sie verdient haben (4.739 USD). Auf die verbleibenden 1.525 US-Dollar (41.000 US-Dollar - 39.475 US-Dollar) zahlten Sie 22% Steuer (335 US-Dollar). Ihre Gesamtsteuer betrug 5.074 USD, nicht 9.020 USD. Während Ihr Grenzsteuersatz 22% betrug, war Ihr effektiver Steuersatz mit 12, 4% niedriger (5.072 USD / 41.000 USD).

Wenn sich Ihr Einkommen von 39.000 USD auf 41.000 USD erhöht, befinden Sie sich immer noch in der Nähe der Steuerklasse von 12%, in der Sie sich vor Ihrer Erhöhung befanden.

Der Einfachheit halber haben wir Steuerabzüge von diesem Beispiel ausgeschlossen, aber in Wirklichkeit können Sie mit dem Standardabzug oder Ihren aufgeschlüsselten Abzügen eine niedrigere Steuerrechnung erhalten als hier gezeigt.

Wenn Sie das nächste Mal eine Gehaltserhöhung erhalten, sollten Sie Ihre Begeisterung nicht durch Bedenken in Bezug auf Steuerklassen dämpfen. Mit jedem Gehaltsscheck können Sie mehr Geld mit nach Hause nehmen.

Advisor Insight

Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Freie Sicht Wealth Advisors, LLC, Amesbury, MA

Abhängig von Ihrem Einkommen, davor und danach, befinden Sie sich möglicherweise an der Schwelle zwischen marginalen Steuerklassen. Wenn Sie die Grenze zu einer höheren Kategorie überschreiten, befinden Sie sich möglicherweise in einem alternativen Mindeststeuergebiet, in dem Sie möglicherweise auch bestimmte Einzelpostenabzüge verlieren. Abhängig von der Zusammensetzung des Einkommens (Verdienst versus Investition) und den Beträgen unterliegt Ihr Einkommen möglicherweise einer Sozialversicherungssteuer von 6, 2% und einem Medicare-Steuersatz von 1, 45%.

Eine häufigere Situation ist, dass Ihre marginale Rate steigt, wenn Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen steigt. Sie werden wahrscheinlich mehr Geld haben, aber Ihr effektiver Steuersatz wird höher sein.

Wenn Ihr Einkommen hoch genug ist, können Sie feststellen, dass sich Ihr Cashflow erhöht, da Sie nicht mehr zur Einzahlung in die Sozialversicherung verpflichtet sind. Einnahmen, auf die dies besteuert wird, sind begrenzt.