Life Estate vs. Unwiderrufliches Vertrauen: Was ist der Unterschied?

Unabhängig davon, ob Sie Ihren Nachlass auf die Weitergabe an Angehörige vorbereiten oder dabei helfen, einen Elternteil zu begleiten, kann das Nachlassrecht eine heikle und unbekannte Angelegenheit sein. Einer der wichtigsten Aspekte der Nachlassvorbereitung besteht darin, herauszufinden, was mit dem eigenen Haus und Eigentum zu tun ist.

Ein wesentlicher Aspekt der Nachlassplanung ist die Sicherstellung, dass die Immobilie zum gegebenen Zeitpunkt an die richtige Partei übergeben wird. Ein Life Estate und ein unwiderrufliches Vertrauen sind zwei verschiedene Methoden, von denen jede ihre Vor- und Nachteile hat.

Die zentralen Thesen

• In der Nachlassplanung werden Lebensgüter und unwiderrufliche Trusts eingesetzt.
• Durch die Übertragung großer Vermögenswerte, z. B. eines Eigenheims, in einen Lebensbereich oder ein unwiderrufliches Vertrauen kann sich eine Person für Medicaid qualifizieren.
• Lebensgüter teilen das Eigentum zwischen dem Geber und dem Empfänger.
• Ein unwiderrufliches Vertrauen ermöglicht es einer Person, einen Teil eines Vermögenswerts zu verschenken.

Life Estate

Ein Lebensgrundstück teilt, wenn es zum Schenken von Eigentum verwendet wird, das Eigentum zwischen dem Geber und dem Empfänger. Viele Eltern gründen ein Wohngebiet, um ihr Vermögen zu reduzieren und sich für Medicaid zu qualifizieren. Obwohl die Muttergesellschaft immer noch ein gewisses Interesse an der Immobilie hat, zählt Medicaid sie nicht als Vermögenswert. Ein Lebensgut bleibt für das Leben seines Schöpfers erhalten. Es verbietet den Verkauf der Vermögenswerte ohne die Erlaubnis seiner Begünstigten. Zum Beispiel kann ein Elternteil ein Haus ohne Erlaubnis seiner Kinder nicht verkaufen, wenn seine Kinder Nutznießer des Lebensguts sind.

Unwiderrufliches Vertrauen

Wenn Sie versuchen, sich für Medicaid zu qualifizieren, und befürchten, dass Ihr Zuhause Sie disqualifizieren wird, sollten Sie erwägen, ein unwiderrufliches Vertrauen zu erlangen. Wenn zum Beispiel ein Ehemann und eine Ehefrau beide ein Haus besitzen, kann der Ehemann seinen Teil auf seine Frau übertragen. In seiner Medicaid-Berechtigung ist das Heim nicht enthalten.

Zwischen der Erstellung des Trusts und der Beantragung von Medicaid muss jedoch ein Zeitraum von fünf Jahren liegen. Andernfalls werden diese Mittel bei der Bestimmung der Medicaid-Berechtigung als Teil des vorhandenen Vermögens berücksichtigt. Dies bedeutet, dass Sie nicht kurz vor der Beantragung von Medicaid ein unwiderrufliches Vertrauen begründen können, wenn Sie diese Vorteile erhalten möchten. Einer der Nachteile eines unwiderruflichen Vertrauens ist, dass der Gründer des Vertrauens alle Rechte, die er an der Wohnung hat, aufgibt. Der Begünstigte des Trusts kann das Haus jedoch nur verkaufen, wenn er auch als Treuhänder benannt ist. Sobald eine unwiderrufliche Vertrauensstellung erstellt wurde, kann der Treuhänder die Kontrolle über die Vertrauensstellung nicht mehr übernehmen.

Hauptunterschiede

CFP Johanna Turner von Milestones Financial Planning LLC sagte, es sei daran erinnert, dass ein Lebenszustand und ein unwiderrufliches Vertrauen nicht unbedingt ein Entweder-Oder-Szenario sind. "Man kann etwas in ein unwiderrufliches Vertrauen stecken (wie einen Wohnsitz) und einen Lebensstandard behalten", sagte sie. „Sie übertragen das Eigentum an Ihrem Haus 'unwiderruflich' auf den Trust, behalten aber weiterhin die Kontrolle. In diesem Szenario könnten Sie das Haus verkaufen, umbauen, einen Teil davon vermieten usw., aber das Haus selbst - oder der Verkaufserlös daraus - würde im Vertrauen bleiben. “

In diesem Szenario würde ein Elternteil auch nicht riskieren, seinen Kindern einen Teil der Steuerschuld zu gewähren, die mit dem Besitz eines Hauses verbunden ist. Die Eltern behalten mehr persönliche Kontrolle über das Haus und benötigen nicht die Erlaubnis ihres Kindes, um das Haus zu verkaufen. Dies wäre die beste Option. Es würde den Eltern weiterhin ermöglichen, Medicaid zu beantragen und das Vermögen nicht zu zählen, aber sie würden die alleinigen Entscheidungsträger für das Haus bleiben.

Die Quintessenz

Ein Eigenheim ist in der Regel das Wertvollste, das Sie zurücklassen können. Schützen Sie sich und Ihre Begünstigten daher mit einem unwiderruflichen Trust oder einem Lebensguthaben. Beide haben ihre Vor- und Nachteile, aber eine Mischung aus beiden kann oft die beste Lösung sein.