Planen Sie einen Sponsor
Ein Plan-Sponsor ist eine bestimmte Partei - in der Regel ein Unternehmen oder ein Arbeitgeber -, die einen Gesundheits- oder Altersvorsorgeplan (z. B. 401 (k)) zugunsten der Mitarbeiter der Organisation erstellt. Zu den Aufgaben des Plansponsors gehört die Festlegung von Mitgliedschaftsparametern, Investitionsentscheidungen und in einigen Fällen die Bereitstellung von Beitragszahlungen in Form von Bargeld und / oder Aktien.
So funktioniert ein Plan Sponsor
Einige Unternehmen bieten ihren Mitarbeitern im Rahmen ihres Vorsorgeprogramms Pensionspläne, Pensionspläne oder Krankenversicherungen an. Diese Unternehmen werden als Plan-Sponsoren bezeichnet. Arbeitgeber sind in der Regel Plan-Sponsoren, Gewerkschaften und Berufsverbände können jedoch auch Plan-Sponsoren sein.
Die zentralen Thesen
- Ein Plan-Sponsor sollte über alle jährlichen Änderungen der Alters- oder Gesundheitsvorsorgepläne, einschließlich Anpassungen der Lebenshaltungskosten, auf dem Laufenden sein.
- Plan-Sponsoren beauftragen normalerweise Anlageberater, um eine Anlage oder eine Vorgehensweise für einen oder mehrere Pensionspläne zu empfehlen.
- Plansponsoren können einige Aufgaben an Planadministratoren, Treuhandunternehmen und Anlageberater auslagern.
- Ein Planverwalter ist für die Verwaltung der täglichen Angelegenheiten und der strategischen Entscheidungen im Zusammenhang mit der Altersvorsorge einer Gruppe verantwortlich.
- Eine Treuhandgesellschaft oder ein Treuhänder erbringt Depotdienstleistungen und hält das tatsächliche Anlagevermögen in einem Treuhandfonds für die Mitarbeiter.
Der Plansponsor implementiert und erstellt einen Plan, legt das Leistungspaket fest, ändert den Plan und beendet den Plan. Abhängig von der Art der Alters- oder Krankenversicherung, die den Mitarbeitern zur Verfügung steht, können Beiträge zum Plan sowohl vom Plansponsor als auch von den Mitarbeitern, nur vom Plansponsor oder nur von den Mitarbeitern geleistet werden.
Personen und Organisationen, die Teilnehmer und Sponsoren von Pensionsplänen in Bezug auf ihre Anlageberatung beraten, unterliegen den Treuhandstandards des Employee Retirement Income Security Act (ERISA).
Der Vorsorgesponsor ist dafür verantwortlich, den Mitarbeitern das Alterseinkommen zu zahlen, das ihnen aus dem Vorsorgeplan zusteht. Das Ruhestandseinkommen kann auf der Leistung der Investitionen im Rahmen des Plans basieren, oder es kann ein vorher festgelegter Betrag sein, der davon abhängt, wie viel der Mitarbeiter beigetragen hat. Ein Mitarbeiter, der vor Ablauf der Freizügigkeitszeit aus dem Unternehmen ausscheidet, erhält möglicherweise nur den Betrag, den er in den Plan eingezahlt hat.
Während einige Plan-Sponsoren die Angelegenheit selbst in die Hand nehmen und alle Anlageentscheidungen für Pensionspläne treffen, lagern die meisten die treuhänderische Verwaltung der im Plan enthaltenen Vermögenswerte an einen oder mehrere Dritte aus. Auf diese Weise können mehrere Anlagemöglichkeiten von verschiedenen Geldverwaltern angeboten werden, um verschiedenen Risikoprofilen der Mitarbeiter des Unternehmens zu entsprechen.
Besondere Überlegungen
Plan-Sponsoren müssen sicherstellen, dass die Anlageberater, die die Planinvestitionen verwalten, die Best-Interest Contract Exemption (BICE) -Regeln gemäß ERISA einhalten. Dazu gehört, Anlageberatung zu erteilen, die im besten Interesse der Plan-Teilnehmer liegt und nur eine angemessene Entschädigung verlangt. faire Offenlegung von Gebühren, Entschädigungen und wesentlichen Interessenkonflikten im Zusammenhang mit ihren Anlageempfehlungen usw.
In Einrichtungen, in denen der Plansponsor auch als Planverwalter fungiert, gilt der Plansponsor als Treuhänder. Zur Diversifizierung der Anlagen ist eine Treuhandstelle erforderlich, um das Risiko großer Verluste zu minimieren. im Einklang mit den für den Plan geltenden Regeln zu handeln, es sei denn, die Regeln stehen im Widerspruch zu ERISA; ausschließlich im Interesse der Planteilnehmer und ihrer Begünstigten zu handeln; und mit der Klugheit, Sachkenntnis und Sorgfalt einer vorsichtigen Person zu handeln, die in ähnlicher Eigenschaft handelt.
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