Wann höre ich auf, Sozialversicherungssteuer zu zahlen?

Von all den Steuern, die von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen werden, kann keine so unvermeidlich sein wie die, die in die Sozialversicherung fließen. Unabhängig davon, ob Sie angestellt oder selbstständig sind, müssen Sie im Allgemeinen während Ihres gesamten Arbeitslebens einen Beitrag leisten. Es gibt jedoch einige Ausnahmen, die wir hier behandeln werden.

Die zentralen Thesen

• Die meisten amerikanischen Arbeitnehmer müssen Sozialversicherungssteuern zahlen, solange sie arbeiten.
• Es gibt einige Ausnahmen, darunter Angehörige bestimmter religiöser Gruppen und einige Arten gebietsfremder Ausländer.
• Vor 1984 eingestellte Bundesangestellte können ebenfalls freigestellt werden, weil sie in ein separates Rentensystem einzahlen.

Grundlagen der Sozialversicherungseinbehaltung

Wenn Sie für einen Arbeitgeber arbeiten, wird auf Ihrem Gehaltsscheck wahrscheinlich ein Betrag ausgewiesen, der für FICA (Federal Insurance Contributions Act) einbehalten wird. FICA umfasst sowohl die Sozialversicherung als auch Medicare, das föderale Krankenversicherungsprogramm für Amerikaner ab 65 Jahren.

Ab 2019 werden Ihre Löhne bis zu 132.900 USD mit 6, 2% für die Sozialversicherung und Ihre unbegrenzten Löhne mit 1, 45% für Medicare besteuert. Ihr Arbeitgeber passt diese Beträge an und sendet den Gesamtbetrag an die Regierung.

Wenn Sie für sich selbst arbeiten, müssen Sie beide Hälften bezahlen, da Sie praktisch sowohl Arbeitnehmer als auch Arbeitgeber sind. Dies wird als SECA-Steuer (Self Employed Contributions Act) bezeichnet.

Wer muss keine Sozialversicherung bezahlen?

Hochverdiener (über einen bestimmten Punkt hinaus). Wie oben erwähnt, zahlen Arbeiter, die viel Geld verdienen, nur einen Teil ihres Einkommens. Nachdem ihr Einkommen ein bestimmtes Niveau erreicht hat, endet die Einbehaltung der Sozialversicherung für das Jahr. Offiziell als Lohnbasisgrenze bekannt, ändert sich die Schwelle jedes Jahr.

"Die Lohngrenze für die Zahlung von FICA-Steuern für 2019 wurde von 128.400 US-Dollar im Vorjahr auf 132.900 US-Dollar angehoben", stellt Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors, Inc. in Irvine, Kalifornien, und Autor von "Index", fest Fonds: Das 12-Stufen-Wiederherstellungsprogramm für aktive Anleger. "

Mitglieder einiger religiöser Gruppen . Einige Arbeitnehmer sind von der Zahlung von Sozialversicherungsabgaben befreit, wenn sie, ihr Arbeitgeber und die Sekte, der Orden oder die Organisation, der sie angehören, die Annahme von Sozialversicherungsleistungen für Pension, Invalidität, Tod oder medizinische Versorgung offiziell ablehnen. Um die Befreiung zu erhalten, müssen Mitglieder solcher Gruppen das IRS-Formular 4029 verwenden. Es gelten eine Reihe von Einschränkungen, darunter:

• Die Gruppe muss seit 1950 bestehen.
• Die Gruppe muss ihren Mitgliedern seitdem einen realistischen Lebensstandard vermittelt haben.

Bestimmte ausländische Besucher. Obwohl gebietsfremde Ausländer, die in den USA beschäftigt sind, normalerweise Sozialversicherungssteuern auf alle Einkünfte entrichten, die sie hier verdienen, gibt es einige Ausnahmen. Meistens sind dies ausländische Regierungsangestellte, Studenten und Pädagogen, die vorübergehend im Land leben und arbeiten und über das richtige Visum verfügen. In einigen Fällen können auch ihre Familien und Hausangestellten von der Steuer befreit sein.

Einige amerikanische Studenten. Amerikanische College- und Universitätsstudenten, die in Teilzeit an ihren Schulen arbeiten, können ebenfalls von der Sozialversicherungssteuer befreit werden. Der Job muss von der Vollzeit-Immatrikulation des Studenten an der Hochschule oder Universität abhängig sein. "Studenten, die an einer Schule, Hochschule oder Universität angestellt sind, an der der Student ein Studium absolviert, sind von der Zahlung von FICA-Steuern befreit, solange ihre Beziehung zur Schule, Hochschule oder Universität Student ist, was bedeutet, dass Bildung vorwiegend die Beziehung ist, keine Anstellung ", sagt Alina Parizianu, CFP®, MBA, Finanzberaterin bei ACap Asset Management, Inc., New York, NY

Einkommen über einem bestimmten Niveau (132.900 USD im Jahr 2019) unterliegen nicht der Sozialversicherungssteuer, aber die Medicare-Steuer gilt für alle Einkommen.

Vor 1984 Bundesangestellte. Zivilbeamte der Bundesregierung, die ihre Arbeit vor 1984 aufgenommen haben, sind im Ruhestandssystem des öffentlichen Dienstes (CSRS) versichert, während diejenigen, die 1984 oder später eingestellt wurden, Teil des Ruhestandssystems der Bundesbeamten (FERS) sind. Arbeitnehmer, die unter das CSRS fallen, müssen weder Sozialversicherungsabgaben entrichten, noch erhalten sie Sozialversicherungsleistungen. Die von der FERS erfassten Personen sind jedoch Teil des Sozialversicherungssystems und tragen zum aktuellen Steuersatz dazu bei.

Einige Staats- und Kommunalangestellte. Staats- oder Kommunalangestellte, einschließlich derer, die für ein öffentliches Schulsystem, eine Hochschule oder eine Universität arbeiten, können möglicherweise Sozialversicherungssteuern zahlen oder nicht. Wenn sie sowohl durch eine Rentenversicherung als auch durch eine Sozialversicherung gedeckt sind, müssen sie Sozialversicherungsbeiträge leisten. Wenn sie jedoch ausschließlich von einer Rentenversicherung gedeckt sind, müssen sie keinen Beitrag zum Sozialversicherungssystem leisten.

Die Quintessenz

Wann zahlen Sie keine Sozialversicherungssteuer mehr? Solange Sie angestellt sind, lautet die Antwort fast immer "nie". Es gibt jedoch Ausnahmen zu jeder Regel, und wenn eine der oben genannten Regeln auf Sie zutrifft, lesen Sie sie unbedingt durch.