Was bedeutet eine hohe Kapitaladäquanzquote?

Die Kapitaladäquanzquote, auch als Verhältnis von Kapital zu Risikoaktiva bezeichnet, misst die Finanzkraft einer Bank anhand ihres Kapitals und ihrer Aktiva. Es wird verwendet, um Einleger zu schützen und die Stabilität und Effizienz von Finanzsystemen auf der ganzen Welt zu fördern.

Im Allgemeinen gilt eine Bank mit einer hohen Eigenkapitalquote als sicher und kommt ihren finanziellen Verpflichtungen wahrscheinlich nach.

Wie die Kapitaladäquanzquote berechnet wird

Die Eigenkapitalquote wird berechnet, indem das Eigenkapital einer Bank durch ihre risikogewichteten Aktiva dividiert wird. Das zur Berechnung der Eigenkapitalquote verwendete Kapital ist in zwei Ebenen unterteilt.

Kernkapital

Das Kernkapital setzt sich aus Eigenkapital, Stammkapital, immateriellen Vermögenswerten und geprüften Gewinnrücklagen zusammen. Das Kernkapital wird zur Absorption von Verlusten verwendet und erfordert keine Einstellung des Geschäftsbetriebs durch eine Bank.

Zweitrangiges Kapital

Das Kernkapital setzt sich aus ungeprüften Gewinnrücklagen, ungeprüften Rücklagen und allgemeinen Schadenrücklagen zusammen. Dieses Kapital absorbiert Verluste im Falle einer Auflösung oder Liquidation eines Unternehmens.

Die beiden Kapitalebenen werden addiert und durch risikogewichtete Aktiva geteilt, um die Eigenkapitalquote einer Bank zu berechnen. Die risikogewichteten Aktiva werden berechnet, indem die Kredite einer Bank untersucht, das Risiko bewertet und anschließend ein Gewicht zugewiesen wird.

Das Mindestverhältnis von Kapital zu risikogewichtetem Vermögen

Derzeit beträgt das Mindestverhältnis von Kapital zu Risikoaktiva nach Basel II acht Prozent und nach Basel III 10, 5 Prozent. Die hohen Eigenkapitalquoten liegen über den Mindestanforderungen nach Basel II und Basel III.

Mindesteigenkapitalquoten sind von entscheidender Bedeutung, um sicherzustellen, dass die Banken über ausreichende Puffer verfügen, um einen angemessenen Betrag an Verlusten auszugleichen, bevor sie zahlungsunfähig werden und infolgedessen Einlegergelder verlieren.

Angenommen, die Bank ABC verfügt über ein Kernkapital von 10 Mio. USD und ein Kernkapital von 5 Mio. USD. Die Kredite wurden mit 50 Millionen US-Dollar gewichtet und kalkuliert. Die Eigenkapitalquote der Bank ABC beträgt 30 Prozent ((10 Mio. USD + 5 Mio. USD) / 50 Mio. USD). Daher weist diese Bank eine hohe Eigenkapitalquote auf und gilt als sicherer. Infolgedessen ist es weniger wahrscheinlich, dass Bank ABC zahlungsunfähig wird, wenn unerwartete Verluste eintreten.