Vorsorgekasse vs. Pensionskasse: Was ist der Unterschied?

Vorsorge- und Pensionskassen sind zwei Arten von Altersvorsorgeplänen, die weltweit angewendet werden. Ihre Besonderheiten unterscheiden sich jedoch von Region zu Region. Vorsorgefonds sind in Asien und Mexiko führend und funktionieren im Allgemeinen wie die Sozialversicherungen in den Vereinigten Staaten. Pensionsfonds, die auch als Pensionspläne oder genauer gesagt als leistungsorientierte Pläne bezeichnet werden, werden von Arbeitgebern und Regierungen angeboten und gewähren den Teilnehmern in der Regel eine Altersrente in Höhe eines Teils ihres Arbeitseinkommens. Es gibt einige Unterschiede in der Art und Weise, wie Beiträge geleistet werden und wie die Leistungen anfallen. Die wichtigsten Unterschiede hängen davon ab, wie die Leistungen ausgezahlt werden.

Die zentralen Thesen

• Eine Vorsorgeeinrichtung ist eine von der Regierung geführte Pensionskasse.
• Ein Pensionsplan ist ein Pensionsplan, der von einem Arbeitgeber geführt wird.
• Pensionsfonds funktionieren ähnlich wie eine Rente.
• Provident Funds funktionieren eher wie ein 401 (k) - oder Sparkonto, auf dem das Geld irgendwann ausgeht.

Provident Fund

Eine Vorsorgeeinrichtung ist eine von der Regierung geführte Pensionskasse. Sie sind in der Regel obligatorisch und werden häufig durch Steuern und Arbeitgeber- und Arbeitnehmerbeiträge finanziert. Die Regierungen legen die Regeln für Abhebungen fest, einschließlich Mindestalter und Abhebungsbetrag. Wenn ein Teilnehmer stirbt, können sein überlebender Ehegatte und seine unterhaltsberechtigten Angehörigen möglicherweise weiterhin Zahlungen beziehen. Im Gegensatz zum US-amerikanischen Sozialversicherungssystem zahlen Arbeitnehmer in Vorsorgekassen häufig nur auf ihr eigenes Rentenkonto und nicht auf ein Gruppenkonto ein. In diesem Sinne ähnelt ein Vorsorgekassenkonto einem 401 (k) -Konto. Ein wesentlicher Unterschied besteht jedoch darin, dass bei einem 401 (k) -Konto der Kontoinhaber die Anlageentscheidungen trifft, während bei einem Vorsorgefonds die Regierung die Anlageentscheidungen trifft.

Mitglieder von Vorsorgeeinrichtungen können einen Teil ihrer Altersrente, in der Regel ein Drittel oder ein Viertel, im Voraus pauschalieren. Die restlichen Leistungen werden monatlich ausgezahlt. Die steuerliche Behandlung von Kapitalabhebungen variiert ebenfalls zwischen den Regionen, in der Regel ist jedoch nur ein Teil der Kapitalabhebungen eines Vorsorgefonds steuerfrei. Pensionskassenauszahlungen werden besteuert.

Pensionsfonds

Ein Pensionsplan ist ein Pensionsplan, bei dem ein Arbeitgeber und häufig auch die Arbeitnehmer Beiträge in einen Pool von Mitteln einzahlen, die für die künftige Leistung der Arbeitnehmer vorgesehen sind. Die Mittel werden im Namen der Arbeitnehmer investiert, und die Einnahmen aus den Investitionen tragen zur Finanzierung des Lebens der Arbeitnehmer im Ruhestand bei. Im Gegensatz zu einer Vorsorgekasse wird eine Pensionskasse in der Regel vom Arbeitgeber und nicht vom Staat verwaltet.

Bei einigen Pensionskassen können einzelne Teilnehmer Investitionen und Beitragsbeträge auswählen, während die meisten Vorsorgekassen Pflichtbeiträge leisten und Investitionen zentral verwalten. Im Gegensatz zur sozialen Sicherheit werden einige Vorsorgefonds-Konten in individuellen Namen geführt und nicht in einem einzigen Treuhandfonds-Konto zusammengefasst.

Mitglieder einer Pensionskasse können bei Eintritt in den Ruhestand so viele Leistungen in Anspruch nehmen, wie sie möchten, obwohl es üblicher ist, monatliche Zahlungen zu erhalten.

In gewisser Hinsicht sind die Leistungen einer Pensionskasse eher eine Annuität, während die Leistungen einer Vorsorgekasse eine erheblich größere Auszahlungsflexibilität bieten. Der andere wesentliche Unterschied besteht in der Pflicht zur Leistung aller Beiträge aus dem Vorsorgefonds.