Akkreditiv
Ein Akkreditiv oder "Kreditbrief" ist ein Brief einer Bank, der garantiert, dass die Zahlung eines Käufers an einen Verkäufer pünktlich und in der richtigen Höhe eingeht. Für den Fall, dass der Käufer keine Zahlung für den Kauf tätigen kann, muss die Bank den gesamten oder den verbleibenden Kaufbetrag bezahlen. Es kann als Einrichtung angeboten werden.
Aufgrund der Art der internationalen Geschäfte, einschließlich Faktoren wie Entfernung, unterschiedlicher Gesetze in den einzelnen Ländern und der Schwierigkeit, jede Partei persönlich zu kennen, ist die Verwendung von Akkreditiven zu einem sehr wichtigen Aspekt des internationalen Handels geworden.
Die zentralen Thesen
- Ein Akkreditiv ist ein Schreiben einer Bank, das garantiert, dass die Zahlung eines Käufers an einen Verkäufer pünktlich und in der richtigen Höhe eingeht.
- Es gibt viele Arten von Akkreditiven, darunter eines für Reisende.
- Banken erheben eine Gebühr für einen Akkreditivservice, in der Regel einen Prozentsatz der Größe des Akkreditivs.
Wie ein Akkreditiv funktioniert
Da ein Akkreditiv in der Regel ein handelbares Instrument ist, zahlt die ausstellende Bank den Begünstigten oder eine vom Begünstigten benannte Bank. Ist ein Akkreditiv übertragbar, kann der Begünstigte einem anderen Rechtsträger, beispielsweise einem Mutterunternehmen oder einem Dritten, das Recht zum Bezug übertragen.
Banken verlangen in der Regel eine Verpfändung von Wertpapieren oder Barmitteln als Sicherheit für die Ausstellung eines Akkreditivs.
Die Banken erheben auch eine Gebühr für die Zustellung, die in der Regel einen Prozentsatz des Akkreditivs ausmacht. Die einheitliche Zoll- und Verfahrenspraxis der Internationalen Handelskammer für Dokumentenkredite überwacht die bei internationalen Transaktionen verwendeten Akkreditive. Es gibt verschiedene Arten von Akkreditiven.
Arten von Akkreditiven
Kommerzielles Akkreditiv: Dies ist eine direkte Zahlungsmethode, bei der die ausstellende Bank die Zahlungen an den Begünstigten leistet. Im Gegensatz dazu ist ein Standby-Akkreditiv eine sekundäre Zahlungsmethode, bei der die Bank den Begünstigten nur dann bezahlt, wenn der Inhaber dies nicht kann.
Revolving Letter of Credit: Mit dieser Art von Brief kann ein Kunde innerhalb eines bestimmten Zeitraums eine beliebige Anzahl von Ziehungen innerhalb eines bestimmten Limits durchführen.
Traveller's Letter of Credit: Für diejenigen, die ins Ausland gehen, garantiert dieses Schreiben, dass bei bestimmten ausländischen Banken ausgestellte Bankschecks anerkannt werden.
Bestätigtes Akkreditiv: Bei einem bestätigten Akkreditiv handelt es sich um eine andere Bank als die ausstellende Bank, die das Akkreditiv garantiert. Die zweite Bank ist die bestätigende Bank, normalerweise die Bank des Verkäufers. Die bestätigende Bank stellt die Zahlung im Rahmen des Akkreditivs sicher, wenn der Inhaber und die ausstellende Bank in Verzug sind. Die ausstellende Bank bei internationalen Transaktionen fordert in der Regel diese Vereinbarung an.
Ein Beispiel für ein Akkreditiv
Die Citibank bietet Akkreditive für Käufer in Lateinamerika, Afrika, Osteuropa, Asien und im Nahen Osten an, die möglicherweise Schwierigkeiten haben, selbst internationale Kredite zu erhalten. Die Akkreditive der Citibank helfen Exporteuren, das Länderrisiko des Importeurs und das Geschäftskreditrisiko der ausstellenden Bank zu minimieren.
Akkreditive werden in der Regel innerhalb von zwei Werktagen ausgestellt, um die Zahlung durch die bestätigende Citibank-Filiale zu garantieren. Dieser Vorteil ist besonders dann von Nutzen, wenn sich ein Kunde in einem möglicherweise instabilen wirtschaftlichen Umfeld befindet.