Ist die Verzinsung einer Home Equity-Kreditlinie (HELOC) steuerlich absetzbar?

Die Antwort auf die Frage, ob Zinsen für eine Eigenheimkreditlinie steuerlich absetzbar sind, ist vielleicht. Wenn Sie Bargeld benötigen und Eigenkapital in Ihrem Haus haben, kann ein Darlehen oder eine Kreditlinie für Eigenheime eine hervorragende Lösung sein. Die steuerlichen Aspekte beider Optionen sind jedoch komplizierter als früher.

Es gibt zwei Arten von Eigenheimdarlehen: ein festverzinsliches Darlehen für einen bestimmten Betrag oder eine variabel verzinsliche Kreditlinie oder HELOC. Abhängig von Ihrer Verwendung und dem Bedarf an Geldmitteln funktioniert eines davon möglicherweise besser als das andere. (Siehe Home Equity Loan vs. HELOC .) Die Zinsen für jedes Darlehen, wie auch die Zinsen für Ihre erste Hypothek, sind manchmal steuerlich absetzbar.

Neue Regeln für den Steuerabzug bei Eigenheimen

Da sich das Steuergesetz vom Dezember 2017 ändert, hängt es davon ab, wie Sie die Darlehensmittel ausgeben, ob Zinsen für HELOC- oder Eigenheimdarlehen steuerlich absetzbar sind. Dies gilt sowohl für Zinsen auf Kredite, die vor dem neuen Steuergesetz bestanden, als auch für neue Kredite. So funktioniert das:

Zinsen für Eigenheimschulden können abgezogen werden, wenn Sie sie für Renovierungsarbeiten an Ihrem Eigenheim verwenden. Was mehr ist, müssen Sie das Geld für das Eigentum ausgeben, dessen Eigenkapital die Quelle des Darlehens ist. Wenn Sie diese Bedingungen erfüllen, können Zinsen für ein Darlehen von bis zu 750.000 USD (und bis zu 375.000 USD für einen verheirateten Steuerzahler, der eine separate Steuererklärung einreicht) abgezogen werden. Klicken Sie hier, um die IRS-Erklärung zu diesem Thema abzurufen.

Beachten Sie, dass 750.000 USD das neue Gesamtlimit für den Abzug aller Wohnschulden sind. Wenn Sie sowohl eine Hypothek als auch eine Eigenheimschuld haben, liegt Ihre Hypothekenschuld ebenfalls unter der Grenze von 750.000 USD - wenn es sich um eine neue Hypothek handelt. Ältere Hypotheken können unter der vorherigen Grenze von 1 Million US-Dollar (oder 500.000 US-Dollar für einen verheirateten Steuerzahler, der eine separate Steuererklärung einreicht) gedeckt werden.

Dadurch erhalten Personen, die sich für Renovierungsarbeiten ausleihen, mehr Vorteile als zuvor. Zuvor waren Zinsen nur für Eigenheimschulden in Höhe von bis zu 100.000 USD abziehbar. Sie erhalten diesen Abzug jedoch unabhängig davon, wie Sie den Kredit verwendet haben - zum Beispiel zur Tilgung von Schulden oder zur Deckung der Studienkosten.

Auf der anderen Seite sind Zinsen für Eigenheimgelder, die Sie für nicht renovierungsbedingte Zwecke ausleihen, nicht mehr steuerlich absetzbar. Dieses neue Gesetz gilt zwischen 2018 und Ende 2025. Angesichts der Kompliziertheit sollten Sie Ihre besondere Situation sorgfältig mit einem Steuerexperten abklären, bevor Sie etwas abziehen.

Weitere Vorteile eines HELOC

Hypothekendarlehen und HELOC-Zinssätze sind nur geringfügig höher als die Zinssätze für Ersthypotheken und daher viel niedriger als bei anderen Darlehensoptionen. Und mit einem HELOC leihen Sie nur so viel, wie Sie brauchen - keine Pauschale, wie es bei einem Eigenheimkredit der Fall ist. Ähnlich wie bei einer Kreditkarte ist der Zinssatz variabel und gilt für den ausstehenden Saldo. Manchmal bietet ein HELOC die Möglichkeit, einen festen Zinssatz festzulegen, um den ausstehenden Saldo zurückzuzahlen.

Der Hausbesitzer kann Kredite bis zu einem bestimmten Betrag aufnehmen, der auf dem kombinierten Beleihungsverhältnis basiert und den ausstehenden Betrag aus einer ersten Hypothek zuzüglich der zusätzlich angeforderten Mittel umfasst. In der Regel darf die kombinierte Beleihungsquote eines HELOC 90% nicht überschreiten. Einige Kreditgeber schreiben jedoch Kredite für bis zu 125%. Wenn Sie eines dieser Darlehen auswählen, können Zinsen für einen Saldo, der den Wert des Eigenheims übersteigt, nicht steuerlich absetzbar sein. Diese Darlehen mit höherem LTV veranschlagen höhere Gebühren und setzen Sie einem höheren Risiko aus, mit Ihren Darlehen unter Wasser zu gehen, sollte der Immobilienwert fallen.

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