So finden Sie den besten Steuerberater für Sie

Der IRS schätzt, dass 60% der Steuerzahler bezahlte Ersteller einsetzen. Wenn Sie sich regelmäßig an einen Steuerfachmann wenden, um Ihre Steuererklärung vorzubereiten, oder wenn Sie zum ersten Mal Steuerzahler sind und mit einem Steuerfachmann zusammenarbeiten möchten, sollten Sie Ihre Möglichkeiten kennen, damit Sie die richtige Person für Ihre Situation finden.

Arten von Steuererklärungen

Sie können jeden - Ihren Onkel, Ihren Nachbarn oder Ihren besten Freund - Ihre Rückkehr vorbereiten lassen. Wenn Sie jedoch für diesen Service bezahlen, muss die Person beim IRS registriert sein und eine aktuelle Vorbereiter-Steueridentifikationsnummer (PTIN) haben, eine IRS-Nummer, die jährlich an berechtigte Vorbereiter vergeben wird.

Geeignete bezahlte Ersteller fallen je nach Ausbildung, Zertifizierung durch Berufsverbände und Weiterbildungsanforderungen in verschiedene Kategorien.

• Anwälte. Diese Fachkräfte sind von Staaten oder Staatsanwaltskammern als Anwälte zugelassen und unterliegen Weiterbildungsanforderungen und einem Ethikkodex.
• CPAs. Wirtschaftsprüfer sind Fachleute, die die CPA-Prüfung bestanden haben und von staatlichen Wirtschaftsprüfungsämtern zugelassen wurden. Sie haben Weiterbildungsanforderungen.
• Eingeschriebene Agenten. Hierbei handelt es sich um Personen, die eine dreiteilige spezielle Einschreibungsprüfung bestanden haben, die ihre Steuerkompetenz auf Bundesebene nachweist, und die dann von der IRS lizenziert wurden. Auch sie haben Weiterbildungsanforderungen.
• Teilnehmer des jährlichen Anmeldeprogramms. Dies sind Personen, die keine Anwälte, CPAs oder eingeschriebenen Agenten sind, aber freiwillig ein IRS-Programm absolviert und sich weitergebildet haben.
• Jeder andere Präparator mit einer PTIN. Dies sind Personen, die glauben, über ausreichende Kenntnisse zu verfügen, um Rückgaben vorzubereiten, und die Gebühr für die Erlangung einer PTIN entrichtet haben. Sie unterliegen keiner Aufsicht durch einen Staat, eine Berufsgenossenschaft oder die IRS.

Die IRS hat ein Verzeichnis von Präparatoren mit PTINs. Die Registrierung umfasst Rechtsanwälte, CPAs, eingeschriebene Agenten und Teilnehmer am jährlichen Anmeldeprogramm, jedoch keine Ersteller, die lediglich eine PTIN, aber keine anderen Anmeldeinformationen besitzen. Sie können nach einem Vorbereiter anhand Ihrer Anmeldeinformationen, der Postleitzahl und der Entfernung von Ihnen suchen.

Wenn Sie einen Schaufensterbauer wie H & R Block oder Liberty Tax aufsuchen, werden Sie mit einer Reihe von Steuerfachleuten konfrontiert, die in erster Linie zugelassene Vertreter, CPAs und Anwälte sind. Wahrscheinlich sind Sie dem Fachmann zugeordnet, der für Ihre Rücksendung am besten geeignet ist.

Hinweis: Es gibt auch eingeschriebene Pensionsplanagenten und eingeschriebene Aktuare, die mit PTINs vorbereiten. Diese Experten werden nicht für Verbrauchersteuererklärungen verwendet, obwohl sie im IRS-Verzeichnis enthalten sind.

Was wirst du bezahlen?

Je qualifizierter die Person ist, die Ihre Rücksendung vorbereitet, desto mehr werden Sie für den Service bezahlen. Die Gebühren variieren von Land zu Land erheblich, je nach Art des von Ihnen verwendeten Aufbereiters und der Art Ihrer Rendite (z. B. ob Sie ein Einzelunternehmen haben, das Schedule C vorschreibt, ob Sie komplexe Investitionstransaktionen tätigen oder viele Mietobjekte besitzen) ). Die meisten berechnen eine Pauschalgebühr pro Rücksendung. Zum Beispiel liegt die durchschnittliche Ausführungsrate für ein Formular 1040 mit einem Anhang A (für die Auflistung persönlicher Abzüge) bei etwa 350 US-Dollar. Der nationale Durchschnitt für die Erstellung einer Grundrendite ohne Aufschlüsselung der Abzüge ist geringer.

In der Regel zahlen Sie den Anwälten die höchsten Gebühren, gefolgt von CPAs und dann registrierten Vertretern. Die niedrigsten Gebühren werden von Teilnehmern und Erstellern des jährlichen Anmeldeprogramms ohne besondere Kennzeichnung erhoben.

Wer ist das Beste für was?

Geld ist nur ein Faktor bei der Auswahl eines Präparators. Ihre Vorbereitungsbedürfnisse stehen an erster Stelle. Sehen Sie, welcher Typ für Sie sinnvoll wäre.

• Anwälte. Es ist am besten, diese Art von Fachleuten für aktuelle Steuerfragen einzusetzen, die möglicherweise einen Rechtsstreit erfordern. Die Verwendung eines Anwalts ist auch ratsam, wenn es Probleme gibt, die mit kriminellen Handlungen verbunden sein können, da die Offenlegung durch einen Mandanten gegenüber einem Anwalt privilegiert (vertraulich) ist.
• CPAs. Diese Fachkräfte sind für komplexe Steuerangelegenheiten oder spezielle Probleme (z. B. kriminelle Steuererklärungen) geschult. Sie können Kunden über alle Ebenen der IRS-Interaktion hinweg vertreten, einschließlich Prüfungen und Einsprüchen innerhalb des IRS. Es gibt jedoch nur ein begrenztes Privileg zwischen einem CPA und einem Kunden für Bundessteuern. Das Privileg gilt nicht für Angelegenheiten, die für die Erstellung von Steuererklärungen offen gelegt wurden. Wenn eine CPA vermutet, dass möglicherweise kriminelle Probleme vorliegen, kann sie einen Anwalt zur weiteren Offenlegung hinzuziehen.
• Eingeschriebene Agenten. Diese Fachleute können die meisten Steuerangelegenheiten behandeln. Sie haben uneingeschränkte Repräsentationsrechte vor dem IRS und können Kunden bei IRS-Audits und -Beschwerden vertreten. Auch sie haben ein begrenztes Privileg in Steuerangelegenheiten des Bundes.
• Teilnehmer des Jahresprogrammes. Sie können Ihre Steuererklärung vorbereiten. Sie haben nur eingeschränkte Rechte, vor dem IRS zu praktizieren; Sie können einen Kunden nur vertreten, wenn sie die Rücksendung vorbereitet haben, und nur vor IRS-Vertretern und Kundendienstmitarbeitern.
• Jeder andere Präparator mit einer PTIN. Diese Personen bereiten am besten einfache Steuererklärungen vor, die keine komplexen steuerlichen Probleme mit sich bringen. Ein Kunde kann ihm die Befugnis erteilen, mit dem IRS Fragen zur Rücksendung zu erörtern, aber diese Art von Ersteller kann keinen Steuerzahler bei IRS-Prüfungen und -Beschwerden vertreten.

Rote Fahnen, auf die man achten sollte

Sie haben sich für einen Vorbereitertyp entschieden. Achten Sie beim Eingrenzen Ihrer Suche darauf, dass Sie sich von Personen fernhalten, die möglicherweise skrupellos sind und Probleme verursachen können. (Wenn der IRS den Verdacht hat, dass die Aktionen eines Vorbereiters zwielichtig sind, werden die Renditen der Kunden des Vorbereiters möglicherweise überprüft.) Einige Hinweise auf zwielichtiges Verhalten:

• Berechnung anhand der Höhe einer Steuerrückerstattung. Dies verstößt gegen den Ethikkodex, an den sich die Ersteller halten müssen.
• Angebot gegen Barzahlung Schecks. Vorbereiter werden dafür bestraft, und ein Angebot zur Abwicklung von Rückerstattungsschecks ist schattig.
• Retouren vorbereiten, ohne Dokumentation anzufordern.
• Garantierte Rückerstattung oder zumindest keine Steuerschuld, ohne Rücksicht auf die tatsächliche Situation des Steuerpflichtigen.

Wenn Sie Bedenken haben, wenden Sie sich an das Better Business Bureau, um zu erfahren, ob Beschwerden gegen einen bestimmten Ersteller vorliegen. Erkundigen Sie sich auch beim State Board of Accountancy nach Beschwerden gegen CPAs. Für Anwälte wenden Sie sich bitte an die staatliche Anwaltskammer.

Die Quintessenz

Wenn Sie einen Vorbereiter ausgewählt haben und Ihre Rücksendung zur Ablage bereit ist, vergewissern Sie sich, dass die PTIN des Vorbereiters und andere Informationen darauf vermerkt sind und dass Sie eine Kopie Ihrer Rücksendung erhalten. Wenn nicht, gibt es ein Problem und mit etwas Glück ist es nicht zu spät, zu jemand anderem zu gehen.

Um die Zeit und die abrechnungsfähigen Stunden Ihres Vorbereiters optimal zu nutzen, müssen Sie alle erforderlichen Informationen und Ihre Fragen einholen, bevor Sie zu dem von Ihnen ausgewählten Steuerberater gehen.