Wie werden Dividenden auf IRAs besteuert?

Dividendenstarke Aktien und Investmentfonds können dazu beitragen, dass Ihr Altersvorsorgeportfolio schneller wächst, solange Sie die Dividenden reinvestieren. Aber sie können eine Steuerfalle sein, wenn Sie das Geld herausnehmen möchten, besonders wenn Sie Ihr Geld in eine traditionelle IRA investiert haben.

Die Steuerfalle erklärt

In einem regulären Anlagekonto profitieren die von Ihnen erzielten Dividenden und Kapitalerträge von der steuerlichen Behandlung von Kapitalerträgen. Dies bedeutet, dass diese Einkünfte mit einem niedrigeren Steuersatz besteuert werden könnten (von 0% bis 20%, abhängig von Ihrem Einkommensniveau). Wenn Sie sich beispielsweise in der Steuerklasse von 10% oder 15% befinden, zahlen Sie 0% Steuern auf Dividenden und langfristige Kapitalgewinne. Diejenigen in der Steuerklasse von 25% bis 35% würden nur 15% auf Dividenden und Kapitalgewinne zahlen. Diejenigen in der höchsten Steuerklasse, 39, 6%, würden nur 20% für Dividenden und Kapitalgewinne zahlen.

Aber wenn dieses Geld in einer IRA ist, kann die Behandlung radikal unterschiedlich sein, abhängig davon, welche Art von IRA Sie haben und wann Sie das Geld abheben möchten.

Vor der Pensionierung vermeidet Geld in jeder Art von IRA Steuern. Sie zahlen keine Steuern auf Dividenden, die entweder in eine Roth IRA oder eine traditionelle IRA reinvestiert und auf diesem Konto belassen werden. „Der große Vorteil von Rentenkonten, IRAs und Roth IRAs, ist, dass Dividenden nicht jährlich besteuert werden. Dies ist die Steuerstundungskomponente “, sagt John P. Daly, CFP®, Präsident von Daly Investment Management LLC in Mount Prospect, Illinois.„ Mit einem regulären steuerpflichtigen Investmentkonto werden Dividenden jedes Jahr besteuert, in dem Sie sie erhalten.

Mit einer IRA kommt der Haken, wenn Sie Geld abheben möchten. Die Regeln unterscheiden sich je nach Art der IRA. So funktionieren sie sowohl für Roth als auch für traditionelle IRAs.

Wie IRA-Dividenden besteuert werden

Roth IRA Auszahlungen

Solange Sie Geld abheben, das nach dem Alter von 59 ½ Jahren in eine Roth IRA investiert wurde - und Sie dieses Konto mehr als fünf Jahre besaßen -, zahlen Sie keine Steuern auf die Abhebungen, selbst wenn die Abhebungen Dividenden enthalten. Wenn Sie vor 59½ Geld abheben müssen, müssen Sie Steuern auf alle Gewinne zahlen, die Sie zu Ihrem aktuellen Steuersatz abheben. Sie müssen keine Steuern auf Beiträge an die IRA zahlen, da dieses Geld vor der Erbringung dieses Beitrags besteuert wurde.

„Abhebungen von Roth IRAs sind etwas knifflig. Vor dem Eintritt in den Ruhestand werden Sie nur auf Einkünfte besteuert, die zusätzlich zu Ihren Beiträgen erzielt wurden. Wenn beispielsweise 80% Ihrer Roth IRA aus Beiträgen und der Rest aus Einnahmen besteht, werden nur 20% jeder Auszahlung mit Ihrem Einkommensteuersatz besteuert “, sagt Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors Inc. in Irvine, Kalifornien, und Autor von Indexfonds: Das 12-Stufen-Wiederherstellungsprogramm für aktive Anleger .

Wenn Sie sich dazu entschließen, Geld vor dem Alter von 59½ Jahren abzuheben, müssen Sie möglicherweise 10% der von Ihnen abgezogenen Gewinne bezahlen, es sei denn, die Abhebung war für eine besondere Ausnahme qualifiziert. Besondere Ausnahmen können Behinderung, erstmaliger Erwerb von Eigenheimen und einige andere qualifizierte Ausnahmen sein. Selbst wenn Sie die besonderen Ausnahmeregeln erfüllen, müssen Sie Steuern auf Dividenden und Kapitalgewinne in Höhe Ihres aktuellen Steuersatzes entrichten.

Traditionelle IRA-Abhebungen

Das meiste Geld, das einer traditionellen IRA entnommen wird, wird mit Ihrem aktuellen Steuersatz besteuert, der bis zu 39, 6% betragen kann. Etwaige Kapitalgewinne auf dem Einkommen in Ihrem IRA-Konto profitieren nicht von einer niedrigeren steuerlichen Behandlung von Kapitalgewinnen. Sie werden zum gleichen Satz wie das reguläre Einkommen besteuert.

Die einzige Ausnahme von dieser Regel besteht darin, dass Sie mit bereits besteuertem Geld zu einer traditionellen IRA beitragen (dh, Sie haben bei der Erbringung des Beitrags keinen Steuerabzug vorgenommen). Aber seien Sie vorsichtig mit diesem Ansatz: Das Mischen von steuerlich abgegrenzten Beiträgen mit steuerpflichtigen Beiträgen in einer traditionellen IRA kann ein Albtraum sein, um im Ruhestand zu klären.

Wenn Sie vor dem Alter von 59 ½ Jahren Geld abheben, müssen Sie möglicherweise auch eine 10% ige Strafe für Beiträge und Gewinne zahlen, es sei denn, Sie erfüllen die Voraussetzungen für eine besondere Ausnahme.

„Die Idee, im Ruhestand in einer niedrigeren Steuerklasse zu sein, ist, warum die meisten Amerikaner zu einer Altersvorsorge beitragen. Wenn sie heute 25 US-Dollar sparen und im Ruhestand nur 15 US-Dollar Steuern zahlen können, halten sie das für ein gutes Geschäft. Die Realität kann ein Weckruf sein. Viele Menschen sind in der gleichen Gruppe und zahlen jetzt Steuern auf jeden Cent ihres Einkommens “, sagt Morris Armstrong, EA, Gründer von Armstrong Financial Strategies in Cheshire, Conn.

Die Quintessenz

Eine IRA ist eine großartige Option, um für den Ruhestand zu sparen. Der Schlüssel ist, die Regeln für Auszahlungen zu kennen, bevor Sie investieren, damit Sie im Ruhestand keine steuerlichen Überraschungen erleben.

„Steuerliche Diversifizierung kann genauso wichtig sein wie die Diversifizierung von Anlagen. Es ist wichtig, eine Mischung aus steuerpflichtigen, steuerlich latenten und steuerfreien Anlagen zu haben “, sagt Marguerita M. Cheng, CFP®, Geschäftsführerin von Blue Ocean Global Wealth in Gaithersburg, MD.

Solange Sie die Voraussetzungen für eine Roth IRA erfüllen, sollte dies immer Ihre erste Wahl sein. Sie verlieren die Steuervergünstigung für den Beitrag, aber die langfristigen Vorteile sind es in der Regel wert.

„Für viele Amerikaner, insbesondere für Jahrtausende, ist ein Roth IRA die beste Wahl, da die Steuersätze in Zukunft nur noch steigen werden. Obwohl ein Rentner mit einer traditionellen IRA kurzfristig profitieren könnte, wird ein Roth für die Mehrheit gewinnen. Mit einem Roth IRA sind Sie auch nicht auf zukünftige ungewisse Steuersätze oder erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) beschränkt “, sagt Carlos Dias Jr., Vermögensverwalter der Excel Tax & Wealth Group in Lake Mary, Florida.