Abzug
Ein Abzug ist jeder Posten oder Aufwand, der vom Bruttoeinkommen abgezogen wird, um den Betrag des Einkommens zu verringern, der der Einkommenssteuer unterliegt. Es wird auch als "zulässiger Abzug" bezeichnet. Wenn Sie beispielsweise 40.000 US-Dollar verdienen und einen Abzug von 1.000 US-Dollar beantragen, wird Ihr zu versteuerndes Einkommen auf 39.000 US-Dollar gesenkt.
AUFGLIEDERUNG Abzug
Der Internal Revenue Service (IRS) bietet eine Vielzahl von Abzügen. In den Vereinigten Staaten haben Steuerzahler die Wahl, den Standardabzug geltend zu machen oder ihre Abzüge aufzuführen. Ein Abzug sollte nicht mit einer Steuergutschrift verwechselt werden, die den geschuldeten Steuerbetrag verringert, anstatt Ihr zu versteuerndes Einkommen zu verringern.
Standardabzug vs. Einzelabzug
Ab 2018 bietet die IRS den Steuerzahlern einen Standardabzug von 6.350 USD für Einzelanmelder und 12.700 USD für Anmelder, die verheiratet sind und gemeinsam eine Anmeldung vornehmen. Der Standardabzug für Haushaltsvorstände beträgt 9.350 USD. Steuerpflichtige müssen Einkommenssteuern, die unter diesen Schwellenwerten liegen, nicht entrichten. Wenn Sie 6.400 US-Dollar verdienen und den Standardabzug von 6.300 US-Dollar geltend machen, haben Sie nur 100 US-Dollar steuerpflichtiges Einkommen. Dies sind oft die einfachsten Abzüge, da keine Berechnung erforderlich ist, da der Betrag bereits festgelegt ist.
Wenn Sie sich für den Standardabzug entscheiden, können Sie in Ihrer Einkommensteuererklärung noch einige Einzelabzüge geltend machen. Dazu gehören zuschussfähige Studentendarlehenszinsen und Umzugskosten.
Steuerpflichtige können sich auch dafür entscheiden, ihre Abzüge aufzulisten, anstatt den Standardabzug zu wählen. Dies bedeutet, dass der Steuerberater eine Liste der zulässigen Abzüge zusammenstellt. Dies ist besonders hilfreich für alle, die verheiratet sind und gleichzeitig hohe Kosten verursachen. Der Steuerpflichtige kann die Summe der ausgewiesenen Abzüge gegen seine Einkommensteuererklärung geltend machen. Beliebte Einzelabzüge umfassen Zinsen für Hypothekendarlehen, Beiträge zu Altersvorsorgekonten, Gesundheitskosten einschließlich Arzt-, Zahnarzt- und Arzneimittelrechnungen, Grundsteuern und viele andere.
Abzüge im Vergleich zu Geschäftsausgaben
Geschäftsausgaben sind Ausgaben, die anfallen, um einen Gewinn für Ihr Unternehmen zu erzielen. Wenn Sie dem IRS ein Geschäftseinkommen melden, melden Sie alle Ihre Einnahmen, aber dann ziehen Sie Ihre Geschäftsausgaben von diesem Betrag ab. Der Unterschied ist Ihr Nettoeinkommen.
Wenn Sie Ihr Unternehmensergebnis in Ihrer Einkommensteuererklärung als Ertrag ausweisen, können Sie Standard- oder Einzelabzüge von diesem Betrag abziehen. Geschäftsausgaben wirken wie Abzüge, da sie von Ihrem Lohn abgezogen werden. Sie sind jedoch nicht mit Abzügen identisch.
Abzüge vs. Credits
Credits sind vergleichbar mit Abzügen. Sie helfen dabei, den Steuerbetrag zu senken, den ein Steuerpflichtiger zahlen muss, aber sie funktionieren anders als Abzüge. Eine Gutschrift wird von der Steuerschuld abgezogen, nicht von Ihrem gemeldeten Einkommen. Der IRS hat sowohl rückzahlbare als auch nicht rückzahlbare Gutschriften. Nicht erstattungsfähige Gutschriften können keine Steuerrückerstattung auslösen, erstattungsfähige Gutschriften jedoch.
Stellen Sie sich zum Beispiel vor, Sie schulden nach dem Ausweisen Ihres Einkommens und dem Einfordern Ihrer Abzüge 500 US-Dollar Einkommenssteuer. Sie haben jedoch Anspruch auf ein Guthaben von 600 USD. Wenn das Guthaben nicht erstattungsfähig ist, wird Ihre Steuerrechnung gelöscht, Sie erhalten jedoch kein zusätzliches Geld. Wenn das Guthaben erstattet wird, erhalten Sie eine Steuerrückerstattung von 100 USD.
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