Umwandlung traditioneller IRA-Einsparungen in eine Roth IRA

Seit der Einführung der Roth IRAs im Jahr 1998 haben viele Besitzer traditioneller IRAs sie mit Neid betrachtet.

Das liegt daran, dass Roths mindestens zwei Vorteile gegenüber der traditionellen Art haben. Zum einen ist das Geld, das Sie von einem Roth abheben, steuerfrei, solange Sie 59½ Jahre oder älter sind und das Konto seit mindestens fünf Jahren haben. Dies beinhaltet sowohl Ihre Beiträge als auch die Einnahmen, die Sie mit Ihrem Geld auf dem Konto verdient haben. Im Gegensatz dazu werden die Abhebungen, die Sie von einer traditionellen IRA vornehmen, als normales Einkommen besteuert.

Zum anderen müssen die Inhaber traditioneller IRAs laut IRS ab dem "1. April des Jahres nach dem Kalenderjahr, in dem Sie 70½ erreichen", die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) von ihren Konten abziehen. Roth-Besitzer können ihre Konten unangetastet lassen, bis sie das Geld benötigen oder das Konto an ihre Erben weitergeben.

Es gibt jedoch einen Kompromiss. Traditionelle IRA-Eigentümer, die sich dafür qualifizieren, erhalten eine Steuervergünstigung für das Geld, das sie auf ihre Konten einzahlen. Roth Besitzer nicht; Sie zahlen Geld nach Steuern auf ihr Konto ein.

Glücklicherweise erlaubt das Gesetz für traditionelle IRA-Inhaber, die sich nach einem Roth sehnen, Konvertierungen. Zu einer Zeit durften nur Personen mit einem Einkommen unter einem bestimmten Betrag umwandeln, die Grenzen wurden jedoch ab 2010 aufgehoben. Einkommensgrenzen gelten jedoch weiterhin für Roth-Beiträge.

Aber nur weil Sie konvertieren können, sollten Sie? Hier sind einige der Vor- und Nachteile.

Der Fall für die Konvertierung

1. Sie könnten langfristig Steuern sparen. Wenn Sie einen Teil oder das gesamte Geld in Ihrer traditionellen IRA in einen Roth umwandeln, müssen Sie auf den Betrag in diesem Jahr Einkommenssteuer zahlen. Trotzdem kann die Konvertierung sinnvoll sein, wenn Sie in späteren Jahren in eine höhere marginale Steuerklasse geraten oder wenn die Steuersätze insgesamt steigen. Sobald Sie Steuern auf dieses Geld gezahlt haben, ist es steuerfrei, unabhängig davon, wie sich die Steuersätze ändern. Darüber hinaus ist auch das gesamte Geld, das Sie auf diesem Konto verdienen, steuerfrei. Geld in einem traditionellen IRA wächst steuerfrei, bis Sie es abheben, aber sobald Sie es herausnehmen, müssen Sie Steuern auf die ursprünglichen Beiträge und auf das zahlen, was sie im Laufe der Zeit verdient haben.

„Beim Konvertieren ist Zeit aus mindestens drei Gründen von entscheidender Bedeutung“, sagt Matthew J. Ure, Vice President von Anthony Capital, LLC, Region Südwesten, in San Antonio, Texas. „Erstens muss das in einen Roth gesteckte Geld fünf Jahre fällig sein, um das Wachstum vor Steuern zu schützen. Zweitens können Sie durch die Durchführung der Umwandlung über mehrere Jahre häufig Störungen Ihrer aktuellen Steuersituation minimieren. Schließlich ist die Konvertierungsfähigkeit kein verfassungsrechtlich garantiertes Recht - vielmehr handelt es sich um eine Lücke, die sich nach Ablauf des ursprünglichen Gesetzesverbots öffnete, und um eine Lücke, die kürzlich angegriffen wurde. Obwohl die neue Regierung im Moment eher dazu in der Lage zu sein scheint, die Konversionen am Leben zu erhalten, verdeutlichen die Aussagen beider Parteien das Risiko, eine wünschenswerte Konversion aufzuschieben. “

2. Sie werden RMDs und harten Strafen entkommen. Mit traditionellen IRAs Sie müssen jedes Jahr einen bestimmten Prozentsatz des Geldes auf Ihrem Konto abheben, wenn Sie ein bestimmtes Alter erreicht haben, wie oben beschrieben. Andernfalls drohen Ihnen hohe Steuerbeträge - 50% des Betrags, den Sie nicht abheben konnten. Und natürlich schulden Sie Einkommenssteuer für alles, was Sie herausnehmen. Andererseits sind bei einem Roth zu Lebzeiten keine erforderlichen Mindestverteilungen erforderlich. Wenn Sie andere Einnahmequellen haben und das Geld in Ihrem Roth nicht für den Lebensunterhalt benötigen, können Sie es für Ihre dankbaren Erben intakt halten. „Roth IRAs können ein gutes Nachlass- und Steuerplanungstool sein, da sie keinen RMD unterliegen. Solange Sie ein Einkommen haben, können Sie in jedem Alter weiterhin Beiträge leisten“, sagt Stephen Rischall, Experte für Altersvorsorge und Gründungspartner von 1080 Finanzgruppe in Los Angeles, Kalifornien.

Wenn Sie andererseits Geld benötigen und jünger als 59½ Jahre sind, können Sie Ihre Beiträge - aber nicht ihre Einnahmen - ohne Strafe abheben (siehe So verwenden Sie Ihre Roth IRA als Notfallkasse) .

3. Es könnte der einzige Weg sein, einen zu bekommen. Wenn Sie einen Roth für Erbschaftszwecke oder andere Zwecke haben möchten, aber zu viel verdienen, um zu einem solchen beizutragen, ist die Umwandlung von Geld, das Sie bereits in einer traditionellen IRA haben, Ihre einzige Option . Siehe Wie kann ich eine Roth IRA finanzieren, wenn mein Einkommen zu hoch ist, um direkte Beiträge zu leisten?

Umwandlung traditioneller IRA-Einsparungen in einen Roth IRA

Der Fall gegen die Konvertierung

1. Sie könnten auf lange Sicht mehr Steuern zahlen. Die Umstellung von einer traditionellen IRA auf eine Roth kann sinnvoll sein, wenn die Einkommensteuersätze (für Sie persönlich oder für das ganze Land) in Zukunft steigen. Wenn Sie sich jedoch später wahrscheinlich in einer niedrigeren Steuerklasse befinden, sollten Sie besser warten, da sich viele Menschen nach dem Eintritt in den Ruhestand befinden.

2. Sie werden jetzt mit einer großen Steuerrechnung konfrontiert. Je nachdem, wie viel Sie umrechnen, kann Ihre Steuerbelastung erheblich sein, und das zu zahlende Geld muss von irgendwoher kommen. Wenn Sie vorhaben, die Steuern durch Abheben von zusätzlichem Geld von Ihrer traditionellen IRA zu decken, werden Sie in der Regel mit einer 10% igen Vorfälligkeitsentschädigung belegt, wenn Sie unter 59½ Jahre alt sind. Auch wenn Sie nicht bestraft werden, reduzieren Sie dennoch Ihre Altersvorsorge, um die Steuern zu zahlen. Das Geld von einem Nicht-Alterskonto zu nehmen ist eine bessere Idee, aber keine perfekte. Wenn Sie es jetzt dem IRS geben, werden Sie alles opfern, was es verdient hätte, wenn Sie es investiert hätten.

„Wenn Sie einen Umbau vornehmen, sollten Sie die Steuern mit einer externen Quelle bezahlen können. Andernfalls wird die Konvertierung von der Mathematik nicht bevorzugt. Denken Sie immer daran, dass Sie nicht in einem Vakuum konvertieren und das Gesamtbild bewertet werden muss “, sagt Morris Armstrong, Gründer von Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.

Wie konvertiere ich

Wenn Sie sich für eine Konvertierung entscheiden, ist es am einfachsten, das Finanzinstitut, das derzeit über Ihre traditionelle IRA verfügt, einen Teil oder das gesamte Geld in einen Roth transferieren zu lassen. Wenn Sie Ihr Konto lieber an eine andere Institution verlegen möchten, hilft Ihnen die neue gerne weiter.

Sie können den Rollover auch selbst durchführen, indem Sie Geld von Ihrer traditionellen IRA abheben und auf ein Roth-Konto einzahlen. Dies ist jedoch die riskanteste Option. Wenn Sie den Rollover nicht innerhalb von 60 Tagen abschließen, wird das Geld steuerpflichtig und Sie können Strafen erhalten. Darüber hinaus wird es nicht länger in einer IRA sein - Roth oder traditionell - und wird den Vorteil eines steuerlich aufgeschobenen oder steuerfreien Wachstums eingebüßt haben. Siehe Leitfaden zu 401 (k) und IRA-Rollovers .

Die Quintessenz

Die Umwandlung einer traditionellen IRA in eine Roth-IRA kann in Zukunft steuerfreie Einkommens- und Nachlassplanungsvorteile bringen. Aber Sie müssen jetzt Steuern auf das Geld zahlen, zu einem höheren Satz, als Sie im Ruhestand schulden könnten. Weitere Informationen finden Sie unter Roth vs. Traditionelle IRA: Welches ist das Richtige für Sie?

„Auf einer Planungsnotiz ist es immer schön, eine Steuerdiversifikation zwischen den Arten von Altersvorsorgekonten zu haben - vor allem, weil wir ohne eine Kristallkugel nicht garantieren können, welche Steuersätze in Zukunft gelten werden. Es ist besser, die Tools zu haben, um auf ein Steuerumfeld zu reagieren, als eine All-in-Wette auf die Höhe der Sätze abzuschließen “, rät David S. Hunter, CFP®, Präsident von Horizons Wealth Management, Inc., in Asheville, NC