Wrapping Up Wrap Gebühren für Rentenkonten

Aufgrund ihrer Pauschalgebühr, die das Problem des Überhandels durch provisionssuchende Broker beseitigt, werden gebührenpflichtige Konten, auch als Wrap- oder Managed-Konten bezeichnet, immer beliebter. Wenn Ihr Altersvorsorgekonto jedoch im Rahmen eines Wrap-Fee-Programms verwaltet wird, müssen Sie sicherstellen, dass ein solches Programm für Sie geeignet ist. Sie müssen sich aber auch überlegen, ob Sie die Gebühr aus Ihrem Altersguthaben oder aus eigener Tasche bezahlen sollen. Hier sehen wir uns die Vorteile der zweiten Option an und geben Tipps dazu. (Wenn Sie mehr über Wraps erfahren möchten, lesen Sie Einführung in gebührenpflichtige Brokerage-Konten und schließen Sie es ab: Der Wortschatz und die Vorteile von verwaltetem Geld .)

Warum nicht den Kontostand verwenden?

Ihre erste Überlegung ist, wie die Auszahlung Ihres Kontostands die Rendite Ihrer Kontoinvestitionen senkt.

Wenn Sie die Wickelgebühren von Ihrem Rentenkonto bezahlen, wird Ihr Kontostand durch die Gebühr verringert. Dies reduziert wiederum den Betrag der Vermögenswerte, die weiterhin steuerlich latent oder steuerfrei bei Roth IRAs anfallen. Im Laufe der Zeit kann diese Reduzierung des Kontostands erhebliche Auswirkungen auf die Gesamtleistung Ihrer Vorsorgeinvestitionen haben.

Angenommen, Sie haben ein Wickelkonto, das eine Rendite von 10% erzielt und eine Gebühr von 1% berechnet. Indem Sie Ihre Wrap-Gebühren von Ihrem Rentenkonto abzahlen, senken Sie die Rendite Ihrer Investition über einen Zeitraum von fünf Jahren um 8%. Die folgende Grafik veranschaulicht diesen Rückgang. Sie zeigt die jährliche Renditedifferenz über einen Zeitraum von fünf Jahren für einen Anleger, der mit einem IRA-Kontostand von 1 Million US-Dollar beginnt und für den er eine Rendite von 10% erhält und eine Wrap-Gebühr von 1% pro Jahr zahlt. Sie können sehen, wie dramatisch sich die 1% -Gebühr auf die jährliche Rendite auswirkt.

Tabelle 1

In diesem Beispiel beträgt die Gesamtdifferenz des Altersguthabenkontos nach fünf Jahren 71.851 USD, und dieser Betrag erhöht sich jedes Jahr!

TIPP: Wenn Sie sich dennoch dazu entschließen, Wrap-Gebühren von Ihrem Kontostand zu zahlen, beachten Sie, dass diese Zahlungen nicht als Ausschüttungen behandelt werden und daher nicht zu Ihrem Einkommen hinzugerechnet werden. Nehmen Sie diese Zahlungen daher nicht in Ihre Steuererklärung auf.

Warum aus eigener Tasche bezahlen?

Als nächstes möchten Sie wissen, welche Steuervorteile mit der Auszahlung von Auslagen verbunden sind - ob es sinnvoll ist, bereits besteuerte Auslagen zur Zahlung der Gebühren zu verwenden.

In dem in Tabelle 1 gezeigten Beispiel führt beispielsweise die Auszahlung aus eigener Tasche zu einer Erhöhung des Kontostands um 71.851 USD. Wenn dieser Betrag jedoch irgendwann vom Rentenkonto abgebucht wird, unterliegt er möglicherweise der Einkommensteuer zu Ihrem geltenden Steuersatz - und der höhere Kontostand kann höhere Steuern bedeuten. Dies hängt weitgehend von der Art der IRA ab, die Sie in der Hülle halten. Wenn es sich bei dem Konto um eine Roth IRA handelt, ist der ausgeschüttete Betrag steuerfrei (sofern qualifiziert). Aus diesem Grund scheint für eine Roth IRA die Auszahlung aus eigener Tasche die vorteilhaftere Option zu sein, für andere Rentenkonten ist dies jedoch möglicherweise nicht der Fall. Beide Optionen sollten sorgfältig abgewogen werden.

Ist es erlaubt ">

Eine langjährige Debatte darüber, ob Wrap-Gebühren aus eigener Tasche gezahlt werden können, befasste sich das IRS mit dem Private-Letter-Ruling (PLR) 200507021. Im Mittelpunkt der Debatte stand die Frage, ob Provisionen (die Teil einer Wrap-Gebühr sind) für a Pensionskonto könnte aus eigener Tasche ausgezahlt werden. In der Debatte wurde auch die Frage gestellt, ob eine solche Zahlung nach den geltenden aufsichtsrechtlichen Richtlinien als Beitrag zum Rentenkonto behandelt würde. In PLR 200507021 gelangte das IRS jedoch zu dem Schluss, dass eine solche Zahlung nicht als Beitrag zum Altersvorsorgekonto behandelt würde.

Infolge dieser PLR tun dies jetzt viele Anbieter von Altersvorsorgedienstleistungen, die zögerten, die Zahlung von Wickelgebühren aus eigener Tasche zuzulassen. Wenn Sie ein Wickelkonto führen, wenden Sie sich an Ihren Diensteanbieter, um deren Position in dieser Angelegenheit zu ermitteln.
Das IRS erlaubte zwar die Auszahlung der Wrap-Gebühr aus eigener Tasche unter PLR 200507021, behandelte jedoch nicht die bestehende Regel, wonach die Rückerstattung von Gebühren, die vom Rentenkonto gezahlt wurden, nicht zulässig war. Wenn Sie Ihre Wickelgebühr aus eigener Tasche bezahlen möchten, erkundigen Sie sich bei Ihrem Altersvorsorgeanbieter, ob er einen Abrechnungsservice oder eine andere Möglichkeit anbietet, mit der Sie die Gebühr bezahlen können, bevor sie von Ihrem Altersvorsorgekonto abgebucht wird.

Wenn Ihr Provider einen Abrechnungsservice anbietet, erhalten Sie in der Regel eine Rechnung über Ihre Verpackungsgebühr, die eine Frist enthält, bis zu der die Zahlung erfolgen muss. Wenn Sie Ihre Zahlung nicht innerhalb der angegebenen Frist leisten, wird die Gebühr in der Regel von Ihrem Vorsorgekonto abgebucht. Und wenn Sie Ihre Gebühr nach Abbuchung der Zahlung überweisen, gilt die Zahlung als Beitrag, der der geltenden Obergrenze unterliegt. Die mögliche Auswirkung einer verspäteten Gebührenzahlung ist ein überhöhter Beitrag zu Ihrem Alterskonto. (Informationen zum Umgang mit diesen Beiträgen finden Sie unter Korrigieren nicht förderfähiger (überschüssiger) IRA-Beiträge .)

Ein Beispiel
Der 45-jährige John sandte seinem IRA-Anbieter einen Scheck über 5.000 US-Dollar für seine Wrap-Gebühr zu, der ihn nach der Belastung von Johns IRA bereits erhalten hatte. Da die Zahlung nach Abbuchung der Gebühr eingegangen ist, hat der IRA-Anbieter den Scheck als IRA-Beitrag hinterlegt. John hatte jedoch bereits einen Beitrag von 4.000 USD zu seiner IRA geleistet, die verspätete Zahlung von 5.000 USD führte zu einem Überschussbeitrag.

Die Quintessenz

Bei der Entscheidung, ob Sie Ihre Abschlussgebühr von Ihrem Altersguthaben zahlen sollten, ist der Hauptfaktor, der zu berücksichtigen ist, wie sich die Zahlung vom Konto auf die Kapitalrendite auswirkt. Überlegen Sie auch, wie sich die Kürzung der Rendite auf Ihren beabsichtigten Verwendungszweck für die Fonds auswirkt: die Finanzierung Ihres Ruhestands oder die Erbschaft Ihrer Begünstigten?

Wenn Sie sich entscheiden, die Gebühr aus eigener Tasche zu zahlen, müssen Sie berücksichtigen, wie sich die Auszahlung aus eigener Tasche letztendlich auf die Steuern auswirkt, die Sie möglicherweise auf den Betrag zahlen. Genauso wichtig ist es, sich bei Ihrem Altersvorsorgeunternehmen zu erkundigen, ob dieser einen solchen Service anbietet und welche Richtlinien und Verfahren gelten.