Wann nehme ich keinen Roth IRA auf?

In der Familie der Finanzplanungsprodukte sieht der Roth IRA oder 401 (k) manchmal aus wie der coole jüngere Bruder eines traditionellen Rentenkontos. In der Tat bietet die Roth-Version, die erstmals 1998 eingeführt wurde, eine Reihe attraktiver Merkmale, die ihren Standardgeschwistern fehlen: das Fehlen erforderlicher Mindestverteilungen (RMDs), die Flexibilität, Geld vor der Pensionierung ohne Strafen abzuheben, und die Fähigkeit, Beiträge zu leisten nach dem Alter von 70 ½.

Ein Roth macht in der Tat an bestimmten Punkten in Ihrem Leben Sinn. Bei anderen hat die traditionelle Version der IRA oder 401 (k) jedoch auch eine starke Anziehungskraft. Oft hängt die Wahl zwischen dem einen und dem anderen davon ab, wie viel Sie jetzt verdienen und wie viel Sie erwarten, wenn Sie aufhören zu arbeiten.

Die zentralen Thesen

• Ein Roth IRA oder 401 (k) ist am sinnvollsten, wenn Sie zuversichtlich sind, im Ruhestand ein höheres Einkommen zu erzielen, als Sie jetzt verdienen
• Wenn Sie jedoch erwarten, dass Ihr Einkommen (und Ihr Steuersatz) im Ruhestand niedriger sind als derzeit, ist ein traditionelles Konto wahrscheinlich die bessere Wahl
• Ein traditionelles Konto ermöglicht es Ihnen, jetzt weniger Einnahmen für den maximalen Beitrag zum Konto zu verwenden, sodass Sie mehr Bargeld zur Verfügung haben

Unterschiedliche Konten, unterschiedliche Steuerbehandlungen

Hier finden Sie eine kurze Auffrischung der wichtigsten Arten von Rentenkonten. Beide Arten bieten unterschiedliche Steuervorteile für diejenigen, die Geld für den Ruhestand wegwerfen. Jeder arbeitet jedoch ein wenig anders.

Mit einem traditionellen IRA oder 401 (k) investieren Sie mit Dollar vor Steuern und zahlen Einkommenssteuer, wenn Sie im Ruhestand Geld abheben. Sie zahlen dann Steuern auf die ursprünglichen Investitionen und auf das, was sie verdient haben. Ein Roth beinhaltet genau das Gegenteil. Sie investieren bereits zu Ihrem normalen Steuersatz besteuertes Geld und heben es - und seine Einnahmen - steuerfrei ab, wann immer Sie möchten, vorausgesetzt, Sie haben das Konto seit mindestens fünf Jahren.

Bei der Wahl zwischen Roth und traditionell ist die entscheidende Frage, ob Ihr Einkommensteuersatz höher oder niedriger sein wird als derzeit, sobald Sie mit der Auszahlung des Guthabens des Kontos beginnen. Ohne den Vorteil einer Kristallkugel ist das unmöglich sicher zu wissen; Im Grunde sind Sie gezwungen, eine fundierte Vermutung anzustellen. Beispielsweise könnte der Kongress in den vergangenen Jahren Änderungen an der Steuergesetzgebung vornehmen. Es gibt auch einen Zeitfaktor: Wenn Sie den Roth spät öffnen, müssen Sie sicher sein, dass Sie ihn fünf Jahre lang haben können, bevor Sie mit der Ausschüttung beginnen, um die Steuervorteile zu nutzen.

Der Fall für einen Roth

Für jüngere Arbeitnehmer, die ihr Verdienstpotential noch nicht ausgeschöpft haben, haben Roth-Konten einen klaren Vorteil. Dies liegt daran, dass Ihr effektiver Steuersatz, ausgedrückt als Prozentsatz, beim ersten Eintritt in die Belegschaft möglicherweise im niedrigen einstelligen Bereich liegt. Ihr Gehalt wird wahrscheinlich im Laufe der Jahre steigen, was zu einem höheren Einkommen - und möglicherweise zu einer höheren Steuerklasse - im Ruhestand führt. Folglich gibt es einen Anreiz, Ihre Steuerbelastung vorab zu belasten.

„Wir raten jüngeren Arbeitnehmern, sich an Roth zu wenden, da die Zeit auf ihrer Seite steht“, sagt Finanzberater Brock Williamson, CFP, von Promontory Financial Planning in Farmington, Utah. "Wachstum und Aufzinsung sind eine der schönsten Wahrheiten beim Investieren, insbesondere wenn das Wachstum und die Aufzinsung im Roth steuerfrei sind."

Ein weiterer Grund: Wenn Sie jung sind, haben Sie Jahrzehnte Zeit, um Ihr Einkommen zu steigern, und mit einem Roth schulden Sie für all dieses Geld keine Steuern, wenn Sie es im Ruhestand abheben. Mit einer traditionellen IRA zahlen Sie Steuern auf diese Einnahmen.

Wenn Sie sich dagegen für eine traditionelle IRA oder 401 (k) entscheiden, müssen Sie weniger von Ihrem Einkommen in den Ruhestand umleiten, um die gleichen monatlichen Beiträge auf das Konto zu leisten Beitrag und die Steuern, die Sie für diesen Einkommensbetrag gezahlt haben.

Das ist zumindest kurzfristig ein Plus für ein traditionelles Konto. Aber sieh etwas härter aus. Nehmen wir an, dass Sie nach der Erzielung des maximalen Beitrags zu Ihrem traditionellen Pensionsfonds die gesamte oder einen Teil der von Ihnen gesparten Steuer im Vergleich zur Investition in einen Roth investieren. Diese zusätzlichen Investitionen werden jedoch nicht nur in Dollar nach Steuern getätigt, sondern Sie werden auch auf ihre Einnahmen besteuert, sobald Sie sie ausbezahlt haben. Aufgrund dieser Unterschiede könnten Sie langfristig mehr Steuern zahlen, als wenn Sie den gesamten Betrag, den Sie sich für eine Investition in ein Roth-Konto leisten können, aufwenden.

Wann nehme ich keinen Roth IRA?

Verzicht auf den Roth aus Steuergründen

Das steuerliche Argument für einen Roth-Beitrag kann leicht auf den Kopf gestellt werden, wenn Sie gerade in den höchsten Verdienstjahren sind. Wenn Sie sich jetzt in einer höheren Steuerklasse befinden, kann Ihr Steuersatz im Ruhestand nur noch gesenkt werden. In diesem Fall ist es wahrscheinlich besser, die Steuerbelastung hinauszuschieben, indem Sie einen Beitrag zu einem traditionellen Rentenkonto leisten.

Für die wohlhabendsten Anleger ist die Entscheidung möglicherweise ohnehin umstritten. Das liegt an den Einkommensbeschränkungen der IRS für Roth-Konten . Im Jahr 2019 können Einzelpersonen keinen Roth-Beitrag leisten, wenn sie 137.000 USD oder mehr pro Jahr verdienen - oder 203.000 USD oder mehr, wenn sie verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen. (Bei niedrigeren Einkommen werden die Beiträge ebenfalls gesenkt, aber nicht beseitigt. Die Auslaufzeiten beginnen bei 122.000 US-Dollar für Einzelanmelder und 193.000 US-Dollar für Paare, die gemeinsam eine Anmeldung einreichen.) Zwar gibt es einige Strategien, um diese Vorschriften rechtlich zu umgehen, bei denen ein höherer Steuersatz möglich ist keinen zwingenden Grund dazu haben.

Wenn Ihr Einkommen relativ niedrig ist, können Sie mit einer herkömmlichen IRA oder 401 (k) mehr Planbeiträge als mit einer Roth-Steuergutschrift zurückerhalten.

Im Gegensatz dazu werden Sie nicht aufgrund von Einnahmen aus Beiträgen zu einer traditionellen IRA disqualifiziert. Es kann jedoch vorkommen, dass Ihre Beiträge unter dem Höchstbetrag liegen, wenn Sie sich in Ihrem Unternehmen als hochvergüteter Mitarbeiter (Highly Compensated Employee, HCE) qualifizieren.

Ein traditioneller IRA oder 401 (k) kann auch zu einem niedrigeren bereinigten Bruttoeinkommen (Adjusted Brutto Income, AGI) führen, da Ihre Vorsteuerbeiträge von diesem Wert abgezogen werden, wohingegen Nachsteuerbeiträge zu einem Roth nicht abgezogen werden. Und wenn Sie ein relativ bescheidenes Einkommen haben, kann Ihnen dieser niedrigere AGI dabei helfen, den Betrag zu maximieren, den Sie von der Steuergutschrift des Sparers erhalten, einer Steuergutschrift für berechtigte Steuerzahler, die zu einem vom Arbeitgeber gesponserten Altersvorsorgeplan oder zu einer traditionellen und / oder Roth-Versicherung beitragen IRA.

Im Rahmen des Programms hängt der Prozentsatz der Beiträge, die auf Ihre Steuern gutgeschrieben werden, von Ihrer AGI ab. Da die Gutschrift dazu dient, Arbeitnehmer mit niedrigerem Einkommen zu ermutigen, mehr zu ihren Altersvorsorgeplänen beizutragen, ist der Prozentsatz, der Ihnen zurückerstattet wird, umso höher, je niedriger der AGI ist. Im Jahr 2019 erhalten gemeinsame Antragsteller mit einem AGI von mehr als 64.000 USD keine Gutschrift, aber diejenigen mit einem niedrigeren AGI erhalten zwischen 20% und 50% ihrer Beiträge gutgeschrieben.

Infolgedessen können Beiträge zum Ruhestand vor Steuern die Gutschrift durch eine Senkung Ihres AGI erhöhen. Diese Absenkung kann besonders nützlich sein, wenn Ihr AGI knapp über einem Schwellenwert liegt, der Ihnen bei Erreichen einen höheren Kredit bringen würde.

Den Roth auslassen, um das sofortige Einkommen zu steigern

Es gibt einen weiteren Grund, sich gegen einen Roth abzusichern, und dieser bezieht sich auf den Zugang zu Einkommen im Vergleich zu möglichen Steuerersparnissen in der Zukunft.

Ein Roth kann Ihnen kurzfristig mehr Einkommen entziehen, weil Sie gezwungen sind, Beiträge in Dollar nach Steuern zu leisten. Bei einem herkömmlichen IRA oder 401 (k) hingegen wäre das Einkommen, das erforderlich ist, um den gleichen Höchstbetrag auf das Konto einzuzahlen, geringer, da das Konto das Einkommen vor Steuern verwendet.

Wenn dieser unmittelbare Zufall aus der Nutzung eines traditionellen Kontos investiert wird, so haben wir oben dargelegt, kann ein Roth tatsächlich die steuerlich bessere Option anbieten. Aber es gibt viele andere Verwendungszwecke für das Geld als es zu investieren. Der Betrag, der "gespart" wird, indem ein maximaler Beitrag in US-Dollar vor Steuern auf das Konto eingezahlt wird, kann stattdessen für eine beliebige Anzahl nützlicher, sogar lebenswichtiger, nicht investierender Zwecke verwendet werden, z auf.

Das Fazit hier: Ein traditionelles Alterskonto erhöht Ihre finanzielle Flexibilität. Sie können den maximal zulässigen Beitrag zur IRA oder 401 (k) leisten, während Sie für andere Zwecke zusätzliches Bargeld zur Verfügung haben, bevor Sie in den Ruhestand treten.

Das Argument für Roth und Regular

Wenn Sie sich mitten in Ihrer Karriere befinden, könnte die Vorhersage Ihres zukünftigen Steuerstatus wie ein Schuss ins Ungewisse erscheinen. In diesem Fall können Sie im selben Jahr sowohl auf ein traditionelles Konto als auch auf ein Roth-Konto einzahlen und so Ihren Einsatz absichern. Die wichtigste Bedingung ist, dass Ihr kombinierter Beitrag im Jahr 2019 6.000 USD jährlich oder 7.000 USD nicht überschreiten darf, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.

James B. Twining, CFP, Gründer von Financial Plan, Inc., in Bellingham, US-Bundesstaat Washington, sagt, dass der Besitz eines traditionellen und eines Roth IRA oder 401 (k) andere Vorteile haben kann. Niedrige Steuerjahre aufgrund hoher Pflegekosten oder anderer Faktoren. Abhebungen von der traditionellen IRA können in jenen Jahren bei einer sehr niedrigen oder sogar 0% Steuerklasse vorgenommen werden. Es kann auch Jahre mit hohen Steuern geben, die auf große Kapitalgewinne oder andere Probleme zurückzuführen sind. In diesen Jahren können die Ausschüttungen von der Roth IRA kommen, um ein „Bracket Spiking“ zu verhindern, das bei großen traditionellen IRA-Rücknahmen auftreten kann, wenn das zu versteuernde Gesamteinkommen den Anleger veranlasst, in eine höhere Steuerklasse einzutreten. “