Warum HSAs einkommensstarke Verdiener mehr ansprechen

Wenn Sie nach steuerlich vorteilhaften Möglichkeiten suchen, um Geld zu sparen, haben Sie vielleicht schon von HSAs gehört. Ein Health Savings Account (HSA) ist ein Sparkonto mit einem einzigartigen dreifachen Steuervorteil. Beiträge verringern das zu versteuernde Einkommen, ihr Wachstum auf dem Konto ist steuerfrei, und qualifizierte Abhebungen (dh Abhebungen, die für medizinische Ausgaben verwendet werden) sind ebenfalls steuerfrei. Eine einheitliche Anlagemöglichkeit passt jedoch selten zu allen. Wäre eine HSA für Sie finanziell sinnvoll?

Wie sie arbeiten

Um zu einem HSA-Beitrag berechtigt zu sein, muss der Steuerzahler bis zum 1. Dezember des Jahres einen Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt abgeschlossen haben, der als Plan mit einem Selbstbehalt von mindestens 1.350 USD (Einzelperson) oder 2.700 USD (Familie) definiert ist (Beitrag) Beträge werden für teiljahresfähige Steuerzahler anteilig berechnet (diese Zahlen beziehen sich auf 2018 und 2019). Eine einzelne Person kann 2018 bis zu 3.450 USD (2019: 3.500 USD) bei einer HSA einzahlen. Steuerzahler ab 55 Jahren können einen zusätzlichen Aufholbeitrag von 1.000 USD pro Jahr leisten. Für eine Familie ist das Beitragslimit für 2018 auf 6.900 USD und für 2019 auf 7.000 USD festgelegt. Gemeinsame HSA-Konten sind nicht zulässig. Jede Person muss über ein eigenes Konto verfügen. Ein Teil des Beitrags kann in Form von Geldern des Arbeitgebers des Steuerzahlers geleistet werden.

Der gesamte eingezahlte Betrag ist auf Rückgaben für das betreffende Jahr steuerlich absetzbar, auch für Filer, die ihre Abzüge nicht angeben. Beiträge eines Mitarbeiters direkt von Gehaltsschecks werden mit Vorsteuerdollar geleistet, wodurch das Bruttoeinkommen gemindert wird. Die Arbeitgeberbeiträge werden vom steuerpflichtigen Einkommen des Arbeitgebers abgezogen und nicht vom Arbeitnehmer ausgewiesen.

Auf dem Konto befindliche Mittel werden jetzt oder in Zukunft für die Gesundheitsausgaben verwendet. Abhebungen werden nicht besteuert, solange sie für bestimmte Ausgaben verwendet werden, einschließlich alternativer medizinischer Behandlungen (zum Beispiel Akupunktur oder Chiropraktik), Verschreibungen, Co-Pays für Arztbesuche, psychische Gesundheits- und Suchtbehandlungen, Zahn- und Sehhilfen sowie Programme zur Raucherentwöhnung, Servicetiere, Pflegeversicherungsprämien und viele andere medizinische Güter und Dienstleistungen. Das IRS aktualisiert regelmäßig die zulässigen Ausgaben. Die aktuelle Liste erhalten Sie in Pub 502 oder bei Ihrem Versicherer.

Im Gegensatz zu flexiblen Ausgabenkonten verfügen HSAs über keine Use-it-or-lose-it-Funktion. Das Konto gehört dem Steuerzahler und geht nicht verloren, wenn die Person vor Ablauf des Kalenderjahres den Arbeitsplatz wechselt oder das Guthaben nicht verwendet. Die Mittel werden von Jahr zu Jahr weitergegeben, was HSAs zu einem großartigen Sparmodul für immer höhere Arztrechnungen macht, die in den kommenden Jahren auftreten können.

Ein Bonusvorteil besteht darin, dass der Kontoinhaber nach Vollendung des 65. Lebensjahres Ausschüttungen von der HSA für jeden Zweck vornehmen kann, unabhängig davon, ob er sich auf die Gesundheit bezieht oder nicht. er oder sie zahlt regelmäßige Einkommenssteuer, aber ohne Strafe.

Die Vorteile

Laut einer Studie von Fidelity Benefits Consulting aus dem Jahr 2018 kommen HSAs vielen Steuerzahlern zugute, insbesondere angesichts der Tatsache, dass ein typisches Ehepaar, das heute 65 Jahre alt ist, durchschnittlich 280.000 US-Dollar an Krankheitskosten zahlt, bevor es stirbt. Laut dem Employee Benefits Research Institute (EBRI) könnte ein 55-jähriger Steuerzahler, der bis zum Alter von 65 Jahren jedes Jahr den Höchstbetrag an eine HSA zahlt, einen Saldo von 60.000 USD aus den Gesamtbeiträgen von ca. 42.000 USD bei einer angenommenen Rendite von 5% sehen . Viele bedeutende Investmentfonds-HSAs erzielen eine Rendite von 10 Jahren, die deutlich über 5% liegt.

Ein aggressiver, hochverdienender 45-Jähriger, der das Maximum einspart, einschließlich der beihilfefähigen Aufholbeiträge, könnte im Alter von 65 Jahren einen Saldo von 150.000 USD erzielen steigt auf 193.000 US-Dollar.

Millennial Entrepreneurs nehmen zur Kenntnis: Ein HSA-Inhaber in der Steuerklasse von 28%, der im Alter von 25 Jahren begann und im Laufe der Zeit 7, 5% auf dem Konto verdiente, hätte allein in der Bundessteuer fast 350.000 US-Dollar sparen können, ganz zu schweigen von staatlichen Steuern oder anderen Lohnsteuern. (Hinweis: Diese Klammer endete im Jahr 2018; nach der neuen Steuerbescheinigung sind die nächsten Klammern 24% und 32%; Sparer würden mehr oder weniger als im obigen Beispiel verdienen.)

Wer profitiert am meisten?

HSAs eignen sich am besten für Großverdiener und solche mit hohem Einkommen. Warum? Erstens müssen Sie sich wie bei jeder steuerlich vorteilhaften Anlagestrategie in einer der hohen Steuerklassen befinden, um mit einem Steuerabzug beträchtliches Geld zu sparen.

Zweitens erfordert die Erzielung dieser maximalen Beiträge (die einzige Möglichkeit, mit der Sie das maximale Wachstum der Vermögenswerte in der Zukunft erzielen können) tiefe Taschen - und das nicht nur, weil Sie einen Teil Ihres Gehalts erhalten. HSAs arbeiten mit einer Krankenversicherung mit hohem Selbstbehalt. Das bedeutet, dass Sie in der Lage sein müssen, mindestens 1.350 USD (und je nach Police oft viel mehr) aus eigener Tasche für die jährlichen Arztrechnungen zu bezahlen - bevor die Versicherung beginnt.

Der Schlüssel ist, ein solides Anlagekonto für HSA-Fonds zu finden. Viele Finanzinstitute bieten HSAs an, aber nicht alle von ihnen investieren Fonds aggressiv oder geben dem Kontoinhaber die Kontrolle darüber, wie die Fonds angelegt werden. Es wird ein Administrator benötigt, der Anlageoptionen anbieten kann, die der Risikotoleranz des Kontoinhabers entsprechen. Selbstständige können das zu versteuernde Einkommen weiter senken, indem sie Krankenkassenprämien aus eigener Tasche zahlen und so HSA-Gelder für die Zukunft sparen.

Wer profitiert weniger

HSAs sind keine großen Geldsparer für Menschen in unteren Einkommensschichten. Für Anfänger ist es unwahrscheinlich, dass einkommensschwache Familien das zusätzliche Geld haben, um sich in einer HSA zu verstecken. Ironischerweise haben diejenigen, die sich für die kostengünstigsten Pläne des Affordable Care Act entscheiden, ohnehin einen hohen Selbstbehalt.

Nehmen wir an, ein 35-jähriger Kalifornier, der 25.000 US-Dollar im Jahr verdient, hat sich auf dem staatlichen Krankenversicherungsmarkt (auch als "Börse" bekannt) einen HSA-fähigen Blue Shield Bronze-Plan mit einem Selbstbehalt von 4.500 US-Dollar für 143 US-Dollar im Monat gekauft. Oder vielleicht entschied sich diese Person für einen Blue Shield Enhanced Silver Plan für 187 US-Dollar pro Monat und reduzierte den Selbstbehalt auf 1.900 US-Dollar. Da 25.000 US-Dollar weniger als 250% der bundesstaatlichen Armutsgrenze von 2018 für eine Familie ausmachen (30.150 US-Dollar), kann die Person wahrscheinlich einen Zuschuss zur Kostenteilungsreduzierung erhalten, der die monatlichen Kosten für die Deckung senken und zur Senkung von Selbstbehalten und anderen Kosten beitragen soll ( Sie müssen einen Silver-Plan kaufen, um dies zu erhalten.

Familien mit mittlerem Einkommen und solche, die mit erheblichen medizinischen Ausgaben rechnen, werden wahrscheinlich auch davon profitieren, dass sie den HSA-Weg mit hohem Selbstbehalt nicht einschlagen. Es braucht Zahlen, um herauszufinden, was das Beste ist.

Die Quintessenz

"HSAs eignen sich am besten für Personen, die nicht berechtigt sind, [Versicherungen] an der Börse zu kaufen", sagt Craig Gussin, Vizepräsident für öffentliche Angelegenheiten bei der California Association of Health Underwriters. „Steuerzahler mit niedrigem Einkommen sparen nicht jeden Monat viel Geld. Sie geben billige Dienste ohne viel Ersparnis auf. Auf die Zahlen kommt es an. HSAs eignen sich am besten für Personen über 50 im Rahmen eines Gruppenplans mit hohem Einkommen und ohne Steuerbeihilfe. “

Natürlich wird eine gesunde Person in jeder Einkommensklasse, die erwartet, dass sie im Laufe des Jahres nur wenig oder gar keine medizinische Versorgung benötigt, immer die Nase vorn haben, indem sie sich für den insgesamt günstigeren Plan entscheidet und die Differenz ausgleicht.

Und während HSAs gute steuerbegünstigte Fahrzeuge sind, sind andere besser. Finanzplaner sind sich einig, dass Einzelpersonen zuerst 401 (k) Plan- und IRA-Beiträge für das Jahr ausschöpfen sollten. Dann können sie anfangen, eine HSA zu finanzieren, die zusätzliche Rentenleistungen bietet.