Nicht zugeordnete Aufwendungen für Verlustanpassung (ULAE)
Nicht zugeordnete Aufwendungen für die Schadensregulierung (ULAE) sind Aufwendungen, die nicht der Bearbeitung eines bestimmten Versicherungsanspruchs zugeordnet sind. Nicht zugeordnete Schadenanpassungsaufwendungen sind Teil der Aufwandsreserven eines Versicherers. Diese gehören zu den größten Aufwendungen, für die ein Versicherer Mittel zurückstellen muss, nach allokierten Schadenanpassungsaufwendungen und bedingten Provisionen.
Nicht zugewiesene Aufwendungen für die Schadensregulierung stellen zusammen mit den zugewiesenen Aufwendungen für die Schadensregulierung die Schätzung des Versicherers dar, welches Geld in Schadenfällen ausgezahlt wird, sowie die Aufwendungen im Zusammenhang mit der Bearbeitung dieser Schadenfälle.
Aufschlüsselung der nicht zugewiesenen Verlustanpassungsaufwendungen (ULAE)
Im Gegensatz zu den nicht zugewiesenen Aufwendungen für die Schadensregulierung (ULAE) handelt es sich bei den zugewiesenen Aufwendungen für die Schadensregulierung (ALAE) um Aufwendungen, die direkt mit der Bearbeitung eines bestimmten Schadens verbunden sind. Versicherer, die Dritte einsetzen, um die Richtigkeit von Ansprüchen zu prüfen oder als Schadensregulierer zu fungieren, können diesen Aufwand in ihre zugewiesenen Schadensregulierungsaufwendungen einbeziehen. Die mit ULAE verbundenen Ausgaben sind allgemeiner und können Gemeinkosten, Untersuchungen und Gehälter umfassen. Die am häufigsten nicht zugewiesenen Aufwendungen für Verlustanpassungen betreffen Operationen und Feldanpassungen.
Da nicht zugewiesene Aufwendungen für die Verlustanpassung nicht zugeordnet werden, gelten sie nicht für eine bestimmte Forderung, sodass es kein Verlustdatum oder Berichtsdatum gibt. Dies macht Berechnungen schwierig. Für die Berechnung der ULAE stehen mehrere Methoden zur Verfügung.
Die transaktionsbasierte Methode ordnet jeder Anspruchstransaktion Kosten zu, wobei Durchschnittskosten für jede Art von Transaktion verwendet werden. Dies ist die genaueste Methode, aber auch die schwierigste. Eine andere Methode ist die Verwendung eines Prozentsatzes der ausbezahlten ULAE eines durchschnittlichen Jahres. Diese Methode berücksichtigt weder das Wachstum noch Änderungen in der Häufigkeit, mit der Ansprüche geltend gemacht werden. Die Versicherer können auch ein Verhältnis der bezahlten ULAE zu den bezahlten Verlusten verwenden, das aus einer bestimmten Anzahl von Datenjahren berechnet wird. Diese Methode beinhaltet keine Inflationsanpassungen.
Analysten können anhand der Entwicklung der Schadenrückstellungen feststellen, wie genau ein Versicherungsunternehmen seine Rückstellungen geschätzt hat. Bei der Entwicklung der Schadenrückstellungen passt ein Versicherer die Schätzungen über einen bestimmten Zeitraum hinweg an seine Rückstellungen für Schäden und Aufwendungen für Schadensberichtigungen an.
Erstattung von nicht zugewiesenen Aufwendungen zur Verlustanpassung
Einige kommerzielle Haftpflichtversicherungen enthalten Vermerke, nach denen der Versicherungsnehmer seine Versicherungsgesellschaft für nicht zugewiesene Schadenanpassungskosten oder ALAE erstatten muss. Diese Ausgaben können Gebühren enthalten, die von Anwälten, Ermittlern, Sachverständigen, Schiedsrichtern, Mediatoren und anderen Gebühren oder Ausgaben erhoben werden, die im Zusammenhang mit der Berichtigung eines Anspruchs anfallen.
Es ist wichtig, die Anerkennungssprache sorgfältig zu lesen, die möglicherweise besagt, dass ein Schadenanpassungsaufwand nicht die Anwaltsgebühren und -kosten des Versicherungsnehmers umfassen soll, wenn ein Versicherer den Versicherungsschutz verweigert und ein Versicherungsnehmer den Versicherer erfolgreich verklagt. In dieser Situation, in der die Versicherungsgesellschaft keine tatsächliche Anpassung des Anspruchs vorgenommen hat, sollte sie nicht berechtigt sein, ihren Selbstbehalt auf die Kosten anzuwenden, die dem Versicherungsnehmer bei der Verteidigung des von der Versicherungsgesellschaft aufgegebenen Anspruchs entstehen.
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