Aufrechnungsklausel
Eine Aufrechnungsklausel ist eine gesetzliche Klausel, die einem Kreditgeber die Befugnis verleiht, die Einlagen eines Schuldners zu beschlagnahmen, wenn er mit einem Darlehen in Verzug gerät. Eine Aufrechnungsklausel kann sich auch auf die Begleichung einer gegenseitigen Schuld zwischen einem Gläubiger und einem Schuldner durch Aufrechnung von Transaktionsansprüchen beziehen. Dies ermöglicht es den Gläubigern, einen höheren Betrag einzutreiben, als dies im Insolvenzverfahren normalerweise der Fall ist.
Die zentralen Thesen
- Aufrechnungsklauseln sind in gesetzlichen Vereinbarungen zum Schutz des Kreditgebers niedergelegt.
- Eine Aufrechnungsklausel ermöglicht es dem Kreditgeber, Vermögenswerte des Kreditnehmers, beispielsweise Bankkonten, im Falle eines Ausfalls zu beschlagnahmen.
- Aufrechnungsklauseln werden auch von Herstellern und anderen Verkäufern von Waren verwendet, um sie vor einem Zahlungsverzug eines Käufers zu schützen.
So funktioniert eine Aufrechnungsklausel
Aufrechnungsklauseln geben dem Kreditgeber das Recht zur Aufrechnung - das gesetzliche Recht, Gelder vom Schuldner oder einem Bürgen der Schuld zu beschlagnahmen. Sie sind Teil vieler Kreditverträge und können auf verschiedene Arten strukturiert werden. Die Kreditgeber können eine Aufrechnungsklausel in den Vertrag aufnehmen, um sicherzustellen, dass sie im Falle eines Ausfalls einen höheren Prozentsatz des Betrags erhalten, der ihnen geschuldet wird, als dies sonst der Fall wäre. Kann ein Schuldner einer Verpflichtung gegenüber der Bank nicht nachkommen, kann die Bank die in der Klausel aufgeführten Vermögenswerte beschlagnahmen.
Aufrechnungsklauseln werden am häufigsten in Kreditverträgen zwischen Kreditgebern wie Banken und ihren Kreditnehmern verwendet. Sie können auch für andere Arten von Transaktionen verwendet werden, bei denen eine Partei dem Risiko eines Zahlungsverzugs ausgesetzt ist, beispielsweise für einen Vertrag zwischen einem Hersteller und einem Käufer ihrer Waren. Das Gesetz über die Wahrheit in der Kreditvergabe verbietet die Anwendung von Aufrechnungsklauseln auf Kreditkartentransaktionen. Dies schützt Verbraucher, die es ablehnen, für fehlerhafte Waren, die mit ihren Karten gekauft wurden, zu zahlen, indem sie eine sogenannte Rückbuchung vornehmen.
Beispiele für Aufrechnungsklauseln
Eine Kreditverrechnungsklausel ist häufig in einem Kreditvertrag zwischen einem Kreditnehmer und der Bank enthalten, in dem er andere Vermögenswerte wie Geld auf einem Scheck-, Spar- oder Geldmarktkonto oder eine Einlagenbescheinigung verwahrt. Der Kreditnehmer verpflichtet sich, dem Kreditgeber diese Vermögenswerte im Falle eines Zahlungsverzuges zur Verfügung zu stellen. Wenn Vermögenswerte bei diesem Kreditgeber gehalten werden, kann der Kreditgeber leichter auf sie zugreifen, um eine ausgefallene Zahlung zu decken. Eine Aufrechnungsklausel kann aber auch Rechte an Vermögenswerten anderer Institute enthalten. Während diese Vermögenswerte dem Kreditgeber nicht so leicht zugänglich sind, gibt die Aufrechnungsklausel dem Kreditgeber die vertragliche Zustimmung, sie zu beschlagnahmen, wenn ein Kreditnehmer in Verzug gerät.
Eine Aufrechnungsklausel kann auch Teil einer Lieferantenvereinbarung zwischen dem Lieferanten, beispielsweise einem Hersteller, und einem Käufer, beispielsweise einem Einzelhändler, sein. Diese Art von Klausel kann anstelle eines Akkreditivs einer Bank verwendet werden und ermöglicht dem Lieferanten den Zugang zu Einlagenkonten oder anderen Vermögenswerten beim Finanzinstitut des Käufers, wenn der Käufer nicht zahlt. Mit einer Aufrechnungsklausel kann der Verkäufer eine Zahlung in Höhe des Betrags erhalten, der ihm im Rahmen der Lieferantenvereinbarung geschuldet wird.
Die Kreditnehmer sollten sich darüber im Klaren sein, dass die Zustimmung zu einer Aufrechnungsklausel bedeuten kann, dass sie mehr von ihrem Vermögen einbüßen müssen als in einem Insolvenzverfahren.
Vorteile von Aufrechnungsklauseln
Aufrechnungsklauseln werden zugunsten der von einem Zahlungsverzug bedrohten Partei angewendet. Sie gewähren dem Gläubiger legalen Zugriff auf das Vermögen eines Schuldners entweder beim Kreditgeber oder bei einem anderen Kreditinstitut, bei dem der Schuldner Konten hat. Bevor Kreditnehmer einen Vertrag mit einer Aufrechnungsklausel unterzeichnen, sollten sie sich darüber im Klaren sein, dass dies zum Verlust von Vermögenswerten führen kann, die sie durch andere Mittel der Schuldentilgung, beispielsweise durch Insolvenz, hätten behalten können.
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