Robo-Advisor Tax Loss Harvesting
Robo-Advisor Tax Loss Harvesting ist der automatisierte Verkauf von Wertpapieren in einem Portfolio, um absichtlich Verluste zu erleiden, um etwaige Kapitalgewinne oder steuerpflichtiges Einkommen auf vielen Robo-Advisor-Plattformen auszugleichen. Ein Robo-Advisor ist eine automatisierte Anlageplattform, die durch die Verwendung von Algorithmen sehr niedrige Kosten und niedrige Mindestanforderungen aufweist, sodass nur ein minimaler menschlicher Aufwand erforderlich ist. Tax Loss Harvesting ist ein Programm, das Anlegern helfen soll, die niedrigsten Steuern in nicht steuerlich geschützten Konten gemäß den IRS-Richtlinien zu zahlen.
Die zentralen Thesen
- Viele Robo-Berater bieten heute die Ernte von Steuerverlusten als Standardservice an.
- Tax Loss Harvesting ist der Verkauf von Wertpapieren mit Verlust, um eine Kapitalgewinnsteuerschuld auszugleichen.
- Diese Strategie wird in der Regel angewendet, um die Erfassung kurzfristiger Kapitalgewinne zu begrenzen.
- Da es sich bei den Robo-Advisors um kostengünstige automatisierte Systeme handelt, können sie diesen Prozess weitaus effizienter und fehlerfreier ausführen als ein Mensch, der versucht, Steuerverluste zu erzielen.
Grundlegendes zu Rob-Advisor Tax Loss Harvesting
Die aufstrebende Technologie in der Finanzbranche, im Volksmund Fintech genannt, hat es ermöglicht, Finanzdienstleistungen und -produkte mithilfe intelligenter Technologien einfach und kostengünstig über Investmentplattformen zu bewerten. Diese als Robo-Advisors bezeichneten Plattformen erstellen angepasste Portfolios für Benutzer und überwachen und gleichen die Portfolios regelmäßig auf niedrige und erschwingliche Verwaltungsgebühren ab. Eine der zahlreichen Dienstleistungen, die einige Robo-Berater über ihre Systeme anbieten, ist das Ernten von Steuerverlusten.
Tax Loss Harvesting ist eine bewusste Strategie, bei der Verluste aus dem Verkauf eines Wertpapiers auf einem steuerpflichtigen Konto dazu verwendet werden, einen Kapitalgewinn oder ein zu versteuerndes Einkommen auszugleichen und dadurch die gezahlte Steuer zu senken. Ein Anleger, der einen Kapitalgewinn von beispielsweise 15.000 USD erzielt und in die höchste Steuerklasse fällt, muss 20% oder 3.000 USD an die Regierung zahlen. Wenn er jedoch XYZ-Wertpapiere für einen Verlust von 7.000 USD verkauft, beträgt sein Nettokapitalgewinn für Steuerzwecke 15.000 USD - 7.000 USD = 8.000 USD, was bedeutet, dass er nur 1.600 USD Kapitalgewinnsteuer zahlen muss. (Die IRS-Wash-Sale-Regel verhindert, dass der Anleger innerhalb von 30 Tagen ab dem Verkaufsdatum XYZ oder ein mit XYZ im Wesentlichen identisches Wertpapier erneut kauft, obwohl die Definition von „im Wesentlichen identisch“ vage zu sein scheint.) Ein Anleger, der dies wünscht Um das Engagement in XYZ aufrechtzuerhalten, ist es möglicherweise besser, einen Investmentfonds oder ETF zu kaufen, der den Sektor abbildet, in dem XYZ tätig ist.
Nicht jeder Anleger profitiert von Steuerverlusten! Überprüfen Sie unbedingt Ihre Einkommens- und Steuersituation, bevor Sie sie bei Ihrem Robo-Berater wählen.
Das Durchführen einer Steuerverlust-Ernte kann für den Durchschnittsinvestor mühsam, kompliziert und teuer sein. Aus diesem Grund haben einige Robo-Berater diese Mehrwertstrategie in ihre Dienstleistungen aufgenommen. Robo-Berater erstellen und verwalten in der Regel personalisierte Vermögensportfolios mithilfe von ETFs. Robo-Investment-Plattformen verfügen über einen Algorithmus, der Rechenregeln wie die 30-Tage-IRS-Waschverkaufsregel enthält. Wenn ein realisierter Gewinn erzielt wird, verkauft das System eine verlierende Investition, um dem Gewinn entgegenzuwirken, kann jedoch aufgrund des Algorithmus nicht das gleiche Wertpapier zurückkaufen.
Beispiel für ein Rebalancing
Robo-Investment-Plattformen verfügen über automatisierte Metriken, um sicherzustellen, dass das Portfolio eines Anlegers immer ausgewogen bleibt. Nach einem Verkauf kauft das System einen weiteren ETF, um das Portfolio im Gleichgewicht zu halten oder das Engagement in derselben Branche aufrechtzuerhalten. Beispielsweise würde Wealthfront, ein Robo-Berater, der Steuerverlust-Harvesting-Dienstleistungen anbietet, den Vanguard Total Stock Market ETF verkaufen, um einen Verlust zu erzielen, und dann den Dow Jones Broad US Market ETF kaufen. Da beide positiv korrelieren und dasselbe Engagement aufweisen, kann Wealthfront die optimale Risiko-Rendite-Verteilung des Portfolios aufrechterhalten, ohne die IRS-Regeln für im Wesentlichen ähnliche Anlagen zu verletzen. Nach Ablauf der 30-tägigen Waschverkaufsfrist kann der ursprüngliche ETF erneut gekauft werden.
Betrachten wir in unserem obigen XYZ-Sicherheitsbeispiel ein Szenario, in dem die Gewinn- und Verlustwerte vertauscht werden. Wenn der Investor einen Kapitalgewinn von 7.000 USD und einen Kapitalverlust von 15.000 USD hat, können 7.000 USD aus dem Kapitalverlust verwendet werden, um den Kapitalgewinn vollständig auf 0 USD auszugleichen. Die verbleibenden 8.000 USD des Kapitalverlustwerts können verwendet werden, um das ordentliche Einkommen des Anlegers für Steuerzwecke zu verringern. Das IRS sieht vor, dass in einem bestimmten Jahr nur ein maximaler Kapitalverlust von 3.000 USD gegen das ordentliche Einkommen geltend gemacht werden kann. 68.000 US-Dollar - 3.000 US-Dollar = 65.000 US-Dollar ist der Wert, den der Anleger als ordentliches Einkommen besteuert. Die verbleibenden 5.000 US-Dollar können in den Folgejahren auf das ordentliche Einkommen einer Person übertragen werden.
Tax-Loss Harvesting und Kapitalgewinne
Es gibt zwei unterschiedliche Kapitalertragssteuersätze, denen ein Anleger abhängig davon, wie lange er die Anlage hält, ausgesetzt sein kann. Bei einer langfristigen Investition, dh einer Investition, die länger als 365 Tage gehalten wird, wird ein Höchstsatz von 20% auf jeden Kapitalgewinn angewendet, wenn der Anleger in die höchste Steuerklasse fällt. Für denselben Anleger entspricht die Kapitalgewinnsteuer auf eine kurzfristige Investition, die in weniger als 365 Tagen veräußert wurde, dem Einkommensteuersatz des Anlegers von 37% ab 2018, verglichen mit dem zuvor höchsten Steuersatz von 39, 6 %. Mit Robo-Advisor-Plattformen wie Betterment sind Anleger niemals kurzfristigen Kapitalgewinnen ausgesetzt, da alle Kapitalgewinne in einen niedrigeren Steuersatz getrieben werden. Es ist für einen Robo-Investor auch möglich, Steuern auf ihre Gewinne dauerhaft zu vermeiden, da die Betterment Robo-Plattform Anleitungen zur Verwendung dieser Gewinne als wohltätige Spende oder als Geschenk an einen Verwandten bietet.
Robo-Advisor Tax-Loss Harvesting vs. Human Tax-Loss Harvesting
Während viele traditionelle Finanzberater aufgrund des zeitaufwändigen und arbeitsintensiven Prozesses einmal im Jahr eine Steuerverlusternte durchführen, können Robo-Berater diese Prozesse täglich ohne menschliches Eingreifen ausführen. Ein Finanzberater kann die zahlreichen Steuerverlustmöglichkeiten, die in mehreren Portfolios verfügbar sind, nicht identifizieren. Andererseits ist ein Robo-Berater in der Regel während eines Marktabschwungs in Alarmbereitschaft, um die sich bietenden Steuerverlustmöglichkeiten zu nutzen und umzusetzen. Sowohl Wealthfront als auch Betterment haben angegeben, dass ihre automatisierten Robo-Plattformen für ihre Anleger eine zusätzliche jährliche Rendite von 0, 77% bis 1, 55% erzielen können.
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