IRA-Beiträge: Abzüge und Steuergutschriften

Die Hauptvorteile eines Beitrags zu einer IRA sind die Steuerabzüge, das steuerlich latente oder steuerfreie Wachstum des Einkommens und, sofern Sie berechtigt sind, die nicht erstattungsfähigen Steuergutschriften. Um einen optimalen Beitrag zu Ihrer IRA zu leisten, ist es wichtig zu verstehen, was diese Vorteile bedeuten und welche Einschränkungen sie mit sich bringen.

Erhalt eines Steuerabzugs

Wenn Sie nicht an einem vom Arbeitgeber gesponserten Plan wie einem SEP IRA, SIMPLE IRA oder einem qualifizierten Plan teilnehmen, können Beiträge zu Ihrem traditionellen IRA steuerlich absetzbar sein. Wenn Sie jedoch an einem dieser Pläne teilnehmen, können Sie als aktiver Teilnehmer betrachtet werden, und die Abzugsfähigkeit Ihrer Beiträge wird durch Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) und Ihren Status der Steuererklärung bestimmt - unabhängig davon, ob Sie dies einreichen "Verheiratetes Einreichen getrennt", "verheiratetes Einreichen gemeinsam" oder "alleinstehend".

Wenn Ihr traditioneller IRA-Beitrag nicht abziehbar ist, können Sie dennoch einen Selbstbehalt geltend machen IRA-Beitrag dazu. Alternativ können Sie einen Beitrag zu einem Roth IRA leisten, sofern Ihr MAGI die folgenden Roth IRA-Zulassungsgrenzen für 2019 erfüllt:

Wenn Ihr Einkommen zwischen den Bereichen liegt, in denen nur ein Teilbeitrag zulässig ist, können Sie diesen Teilbeitrag mithilfe einer speziellen Formel ermitteln. Mit diesem IRA-Rechner können Sie außerdem feststellen, ob Sie für eine IRA in Frage kommen.

Schnelle Tatsache

Wenn Sie verheiratet sind, aber das ganze Jahr getrennt von Ihrem Ehepartner leben, werden Sie aus steuerlichen Gründen nicht als verheiratet behandelt und müssen in der Kategorie „Single“ einreichen.

Wenn Sie sich entscheiden, einen nicht abziehbaren Beitrag zu Ihrer traditionellen IRA zu leisten, müssen Sie unbedingt das IRS-Formular 8606 einreichen, das Ihnen und der IRS dabei hilft, den nicht steuerpflichtigen Saldo in Ihren traditionellen IRAs zu erfassen und sicherzustellen, dass Sie keine Steuern auf Ausschüttungen zahlen, die sein sollten steuerfrei.

Teilen Sie Ihren Beitrag

Die Aufteilung Ihres Beitrags zwischen Ihrer traditionellen und der Roth IRA kann unter bestimmten Umständen vorteilhaft sein:

• Sie haben nur Anspruch auf einen Teilabzug für Ihre traditionelle IRA. Anstatt den nicht abziehbaren Betrag in eine traditionelle IRA einzubringen, in der die Einkommenssteuer latent steigt, können Sie den Betrag in eine Roth-IRA einbringen, in der die Einkommen steuerfrei steigen.
• Sie haben nur Anspruch auf einen Teilbeitrag der Roth IRA. Um Ihren Beitrag für das Jahr zu maximieren, können Sie den Unterschied zu Ihrer traditionellen IRA beitragen.

Beachten Sie, dass Ihre kombinierten Beiträge zu Ihren Roth- und traditionellen IRAs das IRA-Beitragslimit nicht überschreiten sollten, das für 2019 für Personen unter 50 Jahren bei 6.000 USD liegt. Für diejenigen, die 50 Jahre oder älter sind, ist ein Aufholbeitrag von 1.000 USD zulässig.

Stellen Sie sicher, dass Sie herausfinden, ob Sie Anspruch auf das Guthaben des IRS haben. Dieses Guthaben kann bis zu 50% Ihres IRA-Beitrags betragen, wird jedoch auf 1.000 USD aufgestockt.

Sparer-Guthaben

Abhängig von Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen und dem Status der Steuererklärung haben Sie möglicherweise Anspruch auf eine nicht erstattungsfähige Steuergutschrift von bis zu 50% Ihres IRA-Beitrags, der 1.000 USD nicht übersteigt. Hier sind die Steuergutschriften aufgeführt, die für Kombinationen bestimmter Einkommensbereiche und Steuererklärungsstatus zulässig sind:

2019

Diese nicht erstattungsfähige Steuergutschrift wird zusätzlich zu etwaigen Abzügen gewährt, die Sie für Ihren IRA-Beitrag erhalten.

Um die nicht erstattungsfähige Steuergutschrift geltend zu machen, müssen Sie das IRS-Formular 8880 einreichen, dessen aktuellste Version unter www.irs.gov verfügbar ist.

Die Quintessenz

Wenn die Einnahmen in Ihrer traditionellen IRA steuerlich gestaffelt und in Ihrer Roth IRA steuerfrei steigen, haben Sie neben den oben erläuterten Vorteilen viele Gründe, zu einer IRA beizutragen. Möglicherweise möchten Sie jedoch Ihren Finanzberater konsultieren, um zu bestimmen, ob Ihre Einsparungen für andere Fahrzeuge verwendet werden sollen.

Wenn Sie beispielsweise einen passenden Beitrag in einem 401 (k) -Plan erhalten, ist es im Allgemeinen finanziell sinnvoller, den für die maximale Übereinstimmung erforderlichen Beitrag zu leisten - und dann nur dann zu einer IRA beizutragen, wenn Sie es sich noch leisten können. Wenden Sie sich außerdem an Ihren Steuerberater, um Unterstützung bei der Bestimmung Ihrer Berechtigung und Abzugsfähigkeit zu erhalten.