Wie unterscheiden sich die IRS-Formulare 1040EZ, 1040A und 1040?

Wenn Sie eine individuelle Bundessteuererklärung einreichen müssen, verwenden Sie das IRS-Formular 1040, 1040EZ oder 1040A. (Sie sind sich nicht sicher, ob Sie eine Datei einreichen müssen? Nehmen Sie an diesem kurzen IRS-Interview teil.) Jedes Formular dient demselben Zweck - der Meldung Ihres Einkommens und der Feststellung, ob Sie zusätzliche Steuern schulden oder, noch besser, eine Rückerstattung erhalten - aber die Formulare variieren in Komplexität.

Es überrascht nicht, dass das Formular 1040EZ am einfachsten auszufüllen ist. 1040A ist länger und etwas komplexer, und Form 1040 ist das detaillierteste und anspruchsvollste Los. Während jeder Form 1040 einreichen kann, müssen Sie bestimmte Anforderungen erfüllen, um die kürzeren Formulare 1040EZ oder 1040A zu verwenden. Hier ist eine kurze Übersicht, die Ihnen bei der Auswahl des richtigen Formulars für Ihre Situation hilft.

Formular 1040EZ

Verwenden Sie dieses Formular, wenn Sie keine Steuergutschriften oder -abzüge geltend machen möchten.

Das IRS-Formular 1040EZ ist das kürzeste der 1040 Formulare und am einfachsten auszufüllen. Sie können den Standardabzug verwenden, können jedoch keine Abzüge auflisten, Einkommensanpassungen (wie Beiträge zu einer IRA) oder Steuergutschriften geltend machen, mit Ausnahme der Earned Income Tax Credit (EIC), die für verfügbar ist bestimmte einkommensschwache Steuerzahler. Sie können 1040EZ auch nicht verwenden, wenn Sie Einkommen aus selbständiger Tätigkeit, Unterhalt, Dividenden oder Kapitalgewinnen haben.

Sie können Form 1040EZ verwenden, wenn alle folgenden Bedingungen zutreffen:

• Sie melden als ledig oder verheiratet an
• Ihr zu versteuerndes Einkommen beträgt weniger als 100.000 US-Dollar
• Sie fordern keine Angehörigen
• Sie führen keine Abzüge auf
• Sie (und Ihr Ehepartner, wenn Sie gemeinsam einreichen) waren am 1. Januar des Jahres, in dem Sie einreichen, jünger als 65 Jahre und am Ende des Steuerjahres, für das Sie einreichen, rechtlich nicht blind
• Ihr Einkommen stammt nur aus Löhnen, Gehältern, Trinkgeldern, steuerpflichtigen Stipendien und Stipendien, Arbeitslosengeld oder Dividenden des Alaska Permanent Fund
• Ihre steuerpflichtigen Zinsen betragen maximal 1.500 USD
• Ihre verdienten Tipps (falls vorhanden) sind in den Feldern 5 und 7 Ihres W-2 enthalten
• Sie schulden keine Haushaltsarbeitsabgaben auf Löhne, die Sie an einen Hausangestellten gezahlt haben
• Sie sind kein Schuldner in einem nach dem 16. Oktober 2005 eingereichten Insolvenzverfahren nach Chapter 11

Formular 1040A

Verwenden Sie dieses Formular, wenn Sie bestimmte Steuergutschriften geltend machen möchten, Ihre Abzüge jedoch nicht angeben möchten.

Das IRS-Formular 1040A liegt in Bezug auf die Komplexität und den Zeitaufwand zwischen dem Formular 1040EZ und dem Standardformular 1040. Es bietet mehr Steuervergünstigungen als Form 1040EZ - einschließlich Kinderbetreuung, Bildung und Altersvorsorge (z. B. Beiträge zu Ihrer IRA). Im Vergleich zum Standard 1040 sind die zulässigen Abzüge und Gutschriften jedoch begrenzt. Wenn Sie das Formular 1040EZ nicht verwenden können, z. B. weil Sie Angehörige haben, die Ansprüche geltend machen müssen, können Sie 1040A möglicherweise verwenden, wenn:

• Sie melden als ledig, verheiratet, gemeinsam oder getrennt an, qualifizieren sich als Witwe oder Witwer oder als Haushaltsvorstand
• Ihr zu versteuerndes Einkommen beträgt weniger als 100.000 US-Dollar
• Ihr Einkommen besteht nur aus Löhnen, Gehältern, Trinkgeldern, steuerpflichtigen Stipendien und Stipendien, Zinsen, ordentlichen Dividenden, Kapitalgewinnausschüttungen, Renten, Renten, IRAs, Arbeitslosenentschädigung, steuerpflichtigen Sozialversicherungs- oder Eisenbahnrentenleistungen und Dividenden des Alaska Permanent Fund
• Sie führen keine Abzüge auf
• Sie hatten keine alternative Anpassung der Mindeststeuer (AMT) für Aktien, die Sie durch Ausübung einer Aktienoption erworben haben
• Ihre einzigen Einkommensanpassungen sind Abzüge für eine IRA, Studentendarlehenszinsen, Ausbilderkosten sowie Studiengebühren
• Die einzigen Gutschriften, die Sie beanspruchen, sind für Ausgaben für Kinder und pflegebedürftige Personen, EIC, ältere oder behinderte Menschen, Bildung, Steuergutschrift für Kinder, Steuergutschrift für Prämien (für auf dem Krankenversicherungsmarkt abgeschlossene Versicherungen) oder Beitragsgutschrift für Altersvorsorge

Formular 1040

Verwenden Sie dieses Formular, wenn Ihr Einkommen höher ist, Sie über komplexe Investitionen verfügen und / oder Steuergutschriften geltend machen und Abzüge auflisten möchten.

Wenn Sie das Formular 1040EZ oder 1040A nicht verwenden können, verwenden Sie das IRS-Formular 1040. Dies ist das komplexeste Formular für einzelne Steuerordner, bietet Ihnen jedoch auch die meisten Optionen zum Einfordern von Abzügen und Gutschriften. Sie sollten Formular 1040 einreichen, wenn:

• Ihr zu versteuerndes Einkommen liegt über 100.000 US-Dollar
• Sie führen Abzüge auf
• Sie erhalten Einnahmen aus dem Verkauf von Immobilien
• Sie haben bestimmte Einkommensarten, einschließlich derjenigen aus nicht gemeldeten Trinkgeldern, Selbständigkeit, bestimmten nicht steuerpflichtigen Ausschüttungen, einer Personen- oder Kapitalgesellschaft oder wenn Sie Begünstigter eines Nachlasses oder einer Treuhandgesellschaft sind
• Sie schulden Steuern für den Einsatz eines Hausangestellten

Die Quintessenz

Als Faustregel gilt: Je länger das Steuerformular, desto mehr Steuervergünstigungen und Gutschriften sind verfügbar. Das Einreichen von Formular 1040EZ oder 1040A anstelle von Formular 1040 ist möglicherweise schneller und erfordert weniger Aufzeichnungen. Sie können jedoch auf geldsparende Steuergutschriften und -abzüge verzichten. Wenn Sie sich nicht sicher sind, welches Formular für Ihre Situation am besten geeignet ist, wenden Sie sich an einen Steuerberater, oder wenden Sie sich an den interaktiven Steuerassistenten von IRS, der Sie bei der Ermittlung des einfachsten Formulars für die Einreichung Ihrer Einkommensteuererklärung unterstützt. Vielleicht möchten Sie auch lesen, wie man eine Steuererweiterung einreicht und glücklich verheiratet ist? Steuern separat einreichen!