Wie unterscheiden sich verfügbares Einkommen und nicht verfügbares Einkommen?

Einzelpersonen und Unternehmen verdienen Einkommen - Geld für die Bereitstellung von Gütern oder Dienstleistungen oder durch die Investition von Kapital in Fahrzeuge wie individuelle Rentenkonten (IRAs). Andere Einkommensquellen sind Renten oder Sozialversicherung. Dieses Einkommen kann verwendet werden, um die täglichen Ausgaben und Notwendigkeiten zu finanzieren oder um für Dinge auszugeben, die die Menschen eher wollen als brauchen.

Das Einkommen kann in zwei verschiedene Kategorien unterteilt werden: verfügbares und nicht verfügbares Einkommen. Hierbei handelt es sich um zwei verschiedene Maßnahmen zur Analyse der Höhe der Verbraucherausgaben. Beides sind wichtige Wirtschaftsindikatoren, anhand derer sich der Gesundheitszustand einer Volkswirtschaft beurteilen lässt. Wie unterscheiden sie sich?

Die zentralen Thesen

• Das verfügbare Einkommen ist das Nettoeinkommen, das zum Investieren, Sparen oder Ausgeben nach Steuern zur Verfügung steht.
• Das verfügbare Einkommen wird berechnet, indem die Einkommenssteuern vom Einkommen abgezogen werden.
• Ermessensspielraum ist das, was ein Haushalt oder eine Person investieren, sparen oder ausgeben muss, nachdem Steuern und Notwendigkeiten gezahlt wurden.
• Sowohl verfügbares als auch verfügbares Einkommen sind ähnlich, mit der Ausnahme, dass verfügbares Einkommen nicht die Notwendigkeiten berücksichtigt.

Verfügbares Einkommen

Das verfügbare Einkommen ist einer der Wirtschaftsindikatoren für die Analyse der Wirtschaftslage. Dies ist die Höhe des Nettoeinkommens, über das ein Haushalt oder eine Einzelperson verfügt, um nach Steuern zu investieren, zu sparen oder auszugeben. Das verfügbare Einkommen wird berechnet, indem die Einkommenssteuern vom Einkommen abgezogen werden.

Angenommen, ein Haushalt hat ein Einkommen von 250.000 USD und zahlt einen Steuersatz von 37%. Das verfügbare Einkommen des Haushalts beträgt 157.500 US-Dollar - das sind 250.000 US-Dollar - (250.000 x 0, 37 US-Dollar). So hat der Haushalt 157.500 US-Dollar, die er für Notwendigkeiten, Luxusgüter, Ersparnisse und Investitionen ausgeben kann.

Verfügbares Einkommen

Ein Einkommen nach freiem Ermessen ist hingegen die Höhe des Einkommens, das ein Haushalt oder eine Einzelperson investieren, sparen oder ausgeben muss, nachdem Steuern und das Nötigste gezahlt wurden. Das verfügbare Einkommen ähnelt dem verfügbaren Einkommen, da es daraus abgeleitet wird. Es gibt jedoch einen entscheidenden Unterschied: Das verfügbare Einkommen berücksichtigt nicht die Notwendigkeiten. Notwendigkeiten, die ein Haushalt oder eine Einzelperson haben kann, sind Miete, Kleidung, Essen, Rechnungszahlungen, Waren und Dienstleistungen und andere typische Ausgaben.

Angenommen, eine Person hat ein Einkommen von 100.000 USD und zahlt einen Steuersatz von 35%. Die Person hat Transport-, Miet-, Versicherungs-, Lebensmittel- und Kleidungskosten in Höhe von 35.000 USD pro Jahr. Sein verfügbares Einkommen beträgt 30.000 USD. Dies wird mit 100.000 USD - (100.000 USD x 0, 35 USD) - 35.000 USD für das Jahr berechnet.

Das verfügbare Einkommen ist höher als das frei verfügbare Einkommen im selben Haushalt, da die Ausgaben für die notwendigen Gegenstände nicht aus dem verfügbaren Einkommen herausgerechnet werden. Mit beiden Maßnahmen kann die Höhe der Konsumausgaben projiziert werden. Bei beiden Maßnahmen muss jedoch auch die Kaufbereitschaft der Menschen berücksichtigt werden.

Advisor Insight

Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU®
Berater von Crystal Brook, New York, NY

Die Begriffe verfügbares und nicht verfügbares Einkommen werden manchmal synonym verwendet, aber es gibt einen großen Unterschied in der Terminologie zu Menschen, die in der Finanz-, Banken- oder Wirtschaftswelt arbeiten.

Ein verfügbares Einkommen ist ganz einfach Geld, das Sie haben, nachdem Sie Ihre Steuern ausgezahlt haben. Ermessensentschädigung ist Geld, das nach der Zahlung Ihrer Steuern und sonstigen Lebenshaltungskosten (Miete, Hypothek, Essen, Wärme, Strom, Kleidung usw.) übrig bleibt. Das verfügbare Einkommen basiert auf Ihrem verfügbaren Einkommen und wird von diesem abgeleitet.