Gabe der Gerechtigkeit
Eine Schenkung des Eigenkapitals beinhaltet den Verkauf eines Wohnsitzes an ein Familienmitglied oder an jemanden, mit dem der Verkäufer eine enge Beziehung hat, zu einem Preis, der unter dem aktuellen Marktwert liegt. Die Differenz zwischen dem tatsächlichen Verkaufspreis und dem Marktwert des Eigenheims ist die tatsächliche Gabe von Eigenkapital. Der Prozess leitet seinen Namen von der Tatsache ab, dass der Verkaufspreis so viel niedriger ist als der reale Marktpreis des Hauses. Die Überweisung gilt aufgrund der Wertdifferenz als Geschenk oder Werbegeschenk, jedoch wechselt kein physisches Geld den Besitzer.
So funktioniert ein Geschenk der Gerechtigkeit
Eine Schenkung des Eigenkapitals setzt eine Schenkung des Eigenkapitals voraus. Dabei handelt es sich um ein Schreiben, in dem die Fakten des Verkaufs aufgeführt und sowohl vom Verkäufer als auch vom Käufer unterzeichnet sind. Die meisten Kreditgeber erlauben das Geschenk als Anzahlung auf das Haus zu zählen. Der Wohnsitz kann entweder ein Hauptwohnsitz oder ein Zweitwohnsitz sein. Zusammen mit dem Brief müssen andere Überlegungen getroffen werden.
- Der Verkäufer muss eine offizielle, bezahlte Bewertung vor Ort vornehmen lassen
- Bei der Beurteilung ist der geschätzte Wert des Wohnsitzes zu berücksichtigen
- Die Bewertung beinhaltet den Preis, zu dem das Geschenk von Equity Home verkauft wird
- Der Papierkram muss die Differenz zwischen dem geschätzten Wert und dem Geschenkverkaufspreis enthalten
Zum Abschluss wird in einem zweiten Brief auf die Gabe des Eigenkapitals hingewiesen.
Die zentralen Thesen
- Eine Schenkung des Eigenkapitals beinhaltet den Verkauf einer Wohnung zu einem Preis, der unter dem aktuellen Marktwert liegt.
- Ein Geschenk der Gerechtigkeit bezieht normalerweise Familienmitglieder mit ein - normalerweise verkaufen Eltern ihr Haus an ein Kind.
- Die meisten Kreditgeber erlauben das Geschenk als oder auf eine Anzahlung auf dem Haus zu zählen.
Gabe der Vor- und Nachteile von Aktien
Eine gemeinsame Gabe der Gerechtigkeit liegt vor, wenn ein Ehepaar seinen Kindern das Haus zu einem günstigen Preis verkaufen möchte. Familien oder Interessenten können diesen Weg nutzen, anstatt ein Immobilienbüro zu besuchen, das eine Provision für den Verkauf verlangt. Die Eltern würden einen vereinbarten Preis nennen und das Haus für diesen Betrag an ihre Kinder „verkaufen“, obwohl das Haus auf dem freien Markt mehr wert sein könnte.
Eigenkapitalgeschenke helfen dem Käufer, die Anzahlungsauflagen zu reduzieren oder zu beseitigen, und erleichtern dem Empfänger die Sicherung einer Hypothek.
Das Geschenk kann dem neuen Eigentümer auch dabei helfen, die Kosten einer privaten Hypothekenversicherung (Private Mortgage Insurance, PMI) zu vermeiden. Der Prozess ermöglicht es Familienmitgliedern, einen Vermögenswert zu verschenken und die IRS-Schenkungs- und Kapitalertragssteuern zu vermeiden. Laut dem Wall Street Journal beträgt diese Gebühr im Durchschnitt rund 5, 5% des Hauswerts.
Geschenke des Eigenkapitals vermeiden nicht Schließungskosten oder andere notwendige Aufwendungen bei der Übertragung des Eigentums an der Immobilie. Das Geschenk wirkt sich auf die Kostenbasis der Immobilie aus, wodurch der Kapitalgewinn größer wird, wenn der Empfänger das Haus in Zukunft verkauft. Eine Gabe von Eigenkapital wirkt sich auch auf den lokalen Immobilienmarkt aus, indem ein Verkauf einer Immobilie unter dem Marktwert erfasst wird. Außerdem kann das Haus keine aktuelle Hypothek aufnehmen.
Vorteile
Niedrigere oder keine Anzahlung für den Käufer
Keine Maklerprovisionen
Bevorzugung zum Familienmitglied
Nachteile
Mögliche Auslösung der Schenkungssteuer
Auswirkungen auf die Kostenbasis des Hauses
Anwaltskosten für die Vertragserstellung
Reales Beispiel für ein Geschenk der Gerechtigkeit
Eine Schenkung des Eigenkapitals kann auch vorkommen, wenn die Person oder die Personen, die ein Eigenheim verkaufen, dem Käufer helfen möchten, den Verkauf abzuschließen, indem sie den Preis des Eigenheims senken, damit der Käufer die Anzahlungsanforderungen des Kreditgebers erfüllen kann. Ein Kreditgeber kann die Gabe von Eigenkapital als die gesamte oder einen Teil der Barzahlung betrachten, die erforderlich ist, um eine Hypothek zu erhalten.
Angenommen, eine Bank verlangt 20% weniger (der Standardbetrag, der für die meisten herkömmlichen Kredite erforderlich ist, um eine Hypothekenversicherung zu vermeiden). Das Geschenk des Verkäufers an das Eigenkapital entspricht 10% des Wertes des Eigenheims. Der Käufer muss nur noch eine Anzahlung in Höhe von 10% des Immobilienpreises leisten.
Im Falle eines Darlehens der Federal Housing Administration (FHA) ist ein Eigenkapitaldarlehen von Familienangehörigen oder "Freunden aus einer früheren Beziehung" zulässig, um zur Deckung der Abschlusskosten beizutragen. Oder Kreditnehmer können ein Geschenk von Eigenkapitalkrediten annehmen, bei dem der Verkäufer den Preis des Eigenheims drastisch unter seinen geschätzten Wert senkt. Die FHA verlangt, dass Käufer eine Anzahlung von 3, 5% leisten. Laut FHA "zahlt der Verkäufer im Grunde die Anzahlung für den Käufer."
Besondere Überlegungen
Eine Gabe von Eigenkapital kann sowohl für den Geber als auch für den Empfänger der Gabe steuerliche Konsequenzen haben. Der Wert des Eigenheims kann sich auf die Kostenbasis des Vermögenswerts für den neuen Eigenheimbesitzer auswirken und sich auf den Verkäufer auswirken. Außerdem kann eine Gabe von Eigenkapital bei nicht ordnungsgemäßer Ausführung eine Schenkungssteuer auf den Internal Revenue Service (IRS) auslösen. Die Verkäufer müssen die IRS-Richtlinien für Geschenke mit einem Geldwert von bis zu 28.000 USD pro Paar oder 14.000 USD pro Person pro Jahr befolgen.
Zusätzlich kann ein beträchtlicher Verkauf den lokalen Immobilienmarkt beeinflussen. Wenn sich ein Haus für erheblich weniger als andere mit vergleichbaren Merkmalen verkauft, kann sich dies negativ auf andere Hausverkäufe in diesem Preispunkt oder Gebiet auswirken. Es kann jedoch möglich sein, dass die Transaktion privat oder außerbörslich durchgeführt wird, um diese Komplikation zu vermeiden.
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