In-Service-Auszahlung
Eine betriebsinterne Auszahlung erfolgt, wenn ein Mitarbeiter eine Ausschüttung von einem qualifizierten, vom Arbeitgeber gesponserten Altersvorsorgeplan, z. B. einem 401 (k) -Konto, vornimmt, ohne den Beschäftigten seines Unternehmens zu verlassen. Dies kann jederzeit nach Vollendung des 59. Lebensjahres oder wenn der Arbeitnehmer eine Härte feststellt oder ein extremes finanzielles Bedürfnis nachweist, steuerfrei erfolgen. In einigen Fällen können in Betrieb befindliche Abhebungen vorgenommen werden, ohne dass diese Ereignisse eintreten. Nicht in jedem Pensionsplan sind betriebsinterne Abhebungen möglich, aber ungefähr 70% der in den USA verfügbaren bieten diese Option unter bestimmten Bedingungen an.
Die zentralen Thesen
- In-Service-Auszahlungen beziehen sich auf die Auszahlung von Sonderausschüttungen von einem 401 (k) -Konto.
- Diese Ausschüttungen erfolgen, solange der Mitarbeiter noch beschäftigt ist.
- Die Distributionen sind normalerweise für Härtefälle verfügbar.
- Spezielle Regeln erlauben es einigen Plan-Teilnehmern, Verteilungen auch ohne Schwierigkeiten vorzunehmen.
Grundlegendes zu In-Service-Abhebungen
Laut Gesetz können normale Austritte aus den Pensionsplänen aufgrund eines Beschäftigungswechsels, einer Notlage und eines nachgewiesenen finanziellen Bedarfs oder nach Vollendung des 59 1/2 Lebensjahres des Arbeitnehmers erfolgen. In-Service-Abhebungen sind etwas anders. Wenn der Plan betriebsinterne Auszahlungen zulässt, kann ein Mitarbeiter lediglich eine Ausschüttung vornehmen, um verschiedene Investitionsoptionen zu verfolgen, die er für geeigneter hält. Dies erfolgt normalerweise in Form eines zulässigen Rollovers vom Plan auf ein zuvor vorhandenes 401 (k) -Konto oder ein neues traditionelles IRA-Konto.
Diese Bestimmung kann schwierig sein. Beispielsweise ist die Übertragung von Ersparnissen aus einem 401k-Plan auf eine herkömmliche IRA gesetzlich zulässig, wenn das übertragene Geld aus Arbeitgeberbeiträgen stammt (entweder aus angepassten Geldbeträgen oder aus Gewinnbeteiligungen). Das umlaufende Geld kann nicht aus Beiträgen vor Steuern stammen, es sei denn, der Arbeitnehmer ist 59-1 / 2 Jahre alt oder älter. Die Lösung besteht also darin, genau zu wissen, was Ihr Plan zulässt und was nicht. Das Herausfinden solcher Details könnte für einige Mitarbeiter etwas schwieriger sein, als es sich anhört.
Es ist nicht viel vorstellbar, dass jedes Unternehmen, das eine von einem Unternehmen gesponserte Altersvorsorge verwaltet, den Anreiz hat, die Teilnehmer aus irgendeinem Grund davon abzuhalten, Geld von ihren Konten zu nehmen. Die Regierung stimmt zu, dass Mitarbeiter, die für den Ruhestand sparen, unter keinen Umständen sehr vorsichtig mit dem vorzeitigen Abheben von Geld umgehen sollten. Diese beiden Faktoren wirken sich zusammen darauf aus, dass Sie nicht in der Lage sind, die Details der in Betrieb genommenen Rücknahmen Ihres Plans herauszufinden, da die Verwaltungsgesellschaft solche Bestimmungen nicht genau ankündigt und die Regierung sie nicht dazu auffordert. Um die benötigten Informationen zu finden, müssen Sie wahrscheinlich ein bisschen online suchen oder einen Anruf bei Ihrer 401 (k) -Hilfeleitung tätigen.
Fragen Sie Ihren Planadministrator nach In-Service-Abhebungen
Wenn Sie Ihre aktuellen Investitionsmöglichkeiten nicht mögen und einen Teil oder das gesamte Geld von 401 (k) in eine IRA mit einer besseren Auswahl investieren möchten, müssen Sie nach den FAQ-Seiten suchen oder die anrufen und direkte Fragen an die stellen Unternehmen, das Ihre Altersvorsorge verwaltet. Suchen Sie nach der Antwort auf diese vier Fragen:
- Erlaubt der Plan, für den ich eingeschrieben bin, Abhebungen im laufenden Betrieb?
- Wenn ja, welche Bedingungen gelten?
- Auf welche Art von Konto kann ich dieses Geld einzahlen?
- Was sind die steuerlichen Konsequenzen für diesen Abzug?
Da nur etwa 30 Prozent der von Arbeitgebern gesponserten Pläne in Amerika diese Option nicht anbieten, sollten Sie sich überlegen, ob Sie mehr Investitionsmöglichkeiten wünschen. Sobald Sie festgestellt haben, dass Ihr Plan nicht harte Abhebungen während des Betriebs zulässt, sollten Sie die steuerlichen Konsequenzen einer solchen Entscheidung berücksichtigen. In der Regel muss die Ausschüttung an eine traditionelle IRA erfolgen, um die Entstehung neuer Steuern zu vermeiden. Oft kann jedoch eine Ausschüttung an eine ROTH IRA zugelassen werden, wenn Sie bereit sind, die Steuern zu zahlen, die aus einer solchen Maßnahme resultieren.
Einige Leute halten es möglicherweise für sinnvoll, Steuern oder Strafen zu zahlen, wenn ihre Anlagemöglichkeiten ausreichen. Die meisten Anleger und Finanzberater sind sich jedoch einig, dass dies im Allgemeinen keine vernünftige Entscheidung ist. Es ist jedoch richtig, dass die individuellen Umstände unterschiedlich sind und niemand sagen kann, dass eine einzige Wahl genau das Beste für alle Anleger ist. Trotzdem sollten Sie bei Ihren Entscheidungen in diesem Bereich sehr vorsichtig sein. Viele Anleger haben nach Investitionen, die auf höhere Renditen als üblich hindeuten, deutlich Geld verloren, und im Nachhinein kann es sich anfühlen, als würde man Salz in eine offene Wunde geben, wenn man für das Privileg des Geldverlusts Steuern zahlt.
Steuerliche Auswirkungen von Abhebungen im laufenden Betrieb
Die meisten Abhebungen von einem qualifizierten, vom Arbeitgeber gesponserten Pensionsplan vor Erreichen des 59. Lebensjahres werden mit einer 10% igen Vorbezugssteuer auf den ausgeschütteten Betrag belegt. Dies gilt zusätzlich zu den geltenden Bundeseinkommens- und Landessteuern. Die 10% ige vorzeitige Strafsteuer kann jedoch geschwenkt werden, wenn der Abzug in Betrieb oder die Härtefallverteilung zur Deckung von Krankheitskosten verwendet werden, die 7, 5% des bereinigten Bruttoeinkommens (BNE) überschreiten, oder wenn eine gerichtliche Zahlung an erfolgt ein geschiedener Ehegatte, Kind oder unterhaltsberechtigter. Andere Ausnahmen werden vom IRS definiert.
Da jedoch nicht sichere Hafenarbeitgeber, die Beiträge und Gewinnbeteiligungsbeiträge abgleichen, in jedem Alter verteilt werden können und freiwillige Beiträge jederzeit abgehoben werden können, können Abhebungen während des Betriebs verwendet werden, wenn Sie alternative Anlageinstrumente haben, die Sie klar verstehen und bereit sind managen.
Wenn Sie die Dokumentation finden, sollte die Firma Ihres Planadministrators die Art und Behandlung jeder in Frage kommenden Verteilung in der sogenannten zusammenfassenden Planbeschreibung oder im Plan selbst darlegen. Steuerinformationen können dort möglicherweise nicht angegeben werden, da die IRS bestimmte Steuerdaten festlegt.
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