CPA, CFA oder CFP® - Wählen Sie Ihre Abkürzung sorgfältig aus

Egal, ob Sie auf der Suche nach einem guten Karriereweg sind oder nur neugierig auf die verschiedenen finanziellen Qualifikationen sind, dieser Artikel wird Ihnen dabei helfen, drei der bekanntesten Berufsbezeichnungen in der Finanzbranche kennenzulernen: Certified Public Accountant (CPA), Chartered Financial Analyst (CFA) ) und Certified Financial Planner (CFP®). Jede dieser drei Kategorien hat einen Schwerpunkt in ihrer Karriere und obwohl die Abkürzungen oft austauschbar klingen, gibt Ihnen jede Bezeichnung etwas Einzigartiges. Folgen Sie uns, um herauszufinden, wie viel Kursarbeit und Studium jede Bezeichnung erfordert, zu welchen Karrieren sie normalerweise führen und wie viel Sie verdienen können.

Wirtschaftsprüfer (CPA)

Für die meisten Menschen ist eine CPA am besten als die Person bekannt, die Steuererklärungen erstellt. CPAs machen das mit Sicherheit, aber sie machen auch viel mehr. Eine CPA-Lizenz ist gesetzlich vorgeschrieben, um bestimmte Aufgaben wie das öffentliche Rechnungswesen (unabhängige Prüfung) ausführen zu können. Für die Erstellung von Steuererklärungen ist jedoch keine CPA-Lizenz erforderlich. Die staatlichen Gesetze regeln, was CPAs mit ihrer Lizenz tun dürfen und was nicht.

Anforderungen Die Anforderungen sind von Staat zu Staat unterschiedlich. Um jedoch an der CPA-Prüfung teilnehmen zu können, müssen die Bewerber einen Bachelor-Abschluss mit 120 Semesterstunden vorweisen können. Um die CPA-Kennzeichnung zu erhalten, müssen die Bewerber die CPA-Einheitsprüfung bestehen, einschlägige Berufserfahrung sammeln und zusätzliche Bildungsanforderungen erfüllen. Insgesamt bestehen die zusätzlichen Bildungsanforderungen in der Regel aus 24 bis 30 Semesterstunden im Rechnungswesen, die durch einen Abschluss oder einen Bachelor in Betriebswirtschaft erworben werden. Viele Staaten verlangen auch eine Mindestanzahl von ein bis zwei Jahren Erfahrung im Bereich Rechnungslegung und / oder Abschlussprüfung. In einigen Staaten können 150 Semesterstunden erforderlich sein, um die CPA zu erhalten.

Abgesehen von den Anforderungen an die Berufserfahrung benötigt eine CPA-Lizenz in der Regel etwa 18 Monate, um über die pädagogischen Anforderungen hinaus abgeschlossen zu werden. Viele Studenten entscheiden sich für einen Master-Abschluss in Buchhaltung, um ihre Bildungsanforderungen zu erfüllen.

Prüfung
Obwohl die Anforderungen an den Unterricht eine wichtige Voraussetzung sind, ist die CPA-Prüfung für sich genommen eine schwierige Aufgabe. Die Prüfungen werden vom American Institute of Certified Public Accountants, dem Leitungsgremium der CPAs in den Vereinigten Staaten, verwaltet. Die 14-stündige computergestützte Prüfung besteht aus vier Abschnitten:

1. Prüfung und Bescheinigung
2. Finanzbuchhaltung und Berichterstattung
3. Verordnung
4. Geschäftsumfeld und Konzepte

Karriere Viele Studenten der Buchhaltung erhalten Stellenangebote, lange bevor sie ihren Abschluss machen. Das Rechnungswesen ist ein gefragter Bereich und wird dies voraussichtlich auch weiterhin tun. Nach Angaben des US Bureau of Labour Statistics soll die Beschäftigung zwischen 2006 und 2016 um 18% steigen. Das sind knapp 226.000 neue Stellen. Für CPAs, die in leitende Positionen aufsteigen möchten, sind zwei bis drei Jahre Erfahrung in einer großen Wirtschaftsprüfungsgesellschaft von entscheidender Bedeutung.

Für diejenigen, die eine Erwerbstätigkeit suchen, aber nicht die Karriereleiter erklimmen möchten, gibt es in jeder Stadt zahlreiche Stellen für Wirtschaftsprüfer bei kleinen Wirtschaftsprüfungsunternehmen und -praktiken. Für ambitioniertere Arbeitssuchende stehen lukrative CPA-Positionen in den Bereichen Hedge Fund Accounting und Sarbanes-Oxley zur Verfügung. Die wichtigsten Voraussetzungen für diese Positionen sind Erfahrung und ein hervorragender Bildungshintergrund.

Chartered Financial Analyst (CFA)

Das Ansehen von CFA in der Geschäftswelt ist von Weltrang, und CFA-Charterhalter arbeiten in vielen Ländern auf der ganzen Welt. Das CFA-Programm ist sehr breit gefächert und könnte eher als das Äquivalent eines Master-Abschlusses in Finanzen mit begleitenden Minderjährigen in den Bereichen Rechnungswesen, Wirtschaft, statistische Analyse und Portfoliomanagement beschrieben werden. Obwohl die CFA-Bezeichnung keine rechtliche Voraussetzung für die Ausübung einer Tätigkeit als Finanzanalyst ist (der Grundstein für eine CFA-Tätigkeit), ist sie eine hervorragende Möglichkeit, einen Fuß in die Tür zu bekommen, damit eine der schwierigsten Aufgaben geknackt werden kann.

Der beste Weg, um einen Finanzjob an der Wall Street zu bekommen, ist ein Master of Business Administration an einer der wenigen exklusiven Schulen, darunter Wharton, Harvard und Stanford. Der zweitbeste Weg ist, sich die CFA-Charta zu verdienen und gute Branchenerfahrung zu sammeln. In einigen Fällen wird eine CFA-Bezeichnung sogar höher eingeschätzt als ein MBA.

Bedarf

Die CFA-Auszeichnung (vom CFA-Institut verliehen) verdient ihren Ruf hauptsächlich aufgrund des anstrengenden Prozesses, den Kandidaten durchstehen müssen, um die CFA-Charta zu erhalten. Während die Prüfung sehr demokratisch ist und jedem offensteht, der einen Bachelor-Abschluss besitzt, sind die einzigen Personen, die eine realistische Chance auf Bestehen haben, diejenigen, die es mit dem Fach ernst meinen. Die drei allgemeinen Voraussetzungen für die Erlangung einer CFA-Charta sind das Bestehen von drei Prüfungen, ein Bachelor-Abschluss (in einem beliebigen Fach) und drei Jahre einschlägige Berufserfahrung im Finanzbereich.
Prüfung

Um die CFA-Charta zu erhalten, müssen die Kandidaten eine sechsstündige Prüfung für jede der drei Stufen bestehen. Die erste Prüfung ist zweimal pro Jahr (im Juni und Dezember) und die nächsten beiden Prüfungen sind nur im Juni verfügbar. Die Erfolgsquote für die drei Tests liegt normalerweise unter 55%. Wenn Sie also die zweite oder dritte Prüfung nicht bestehen, müssen Sie ein Jahr warten, bis Sie sie erneut ablegen.

Jeder der drei Tests enthält überlappendes Material wie Ethik- und Finanzanalysen. Im Allgemeinen deckt der erste Test jedoch allgemeine Finanzgrundsätze ab, der zweite Test ist eine sehr intensive Prüfung in Bezug auf Finanzanalyse und Rechnungslegung und der dritte Test befasst sich mit Portfoliomanagement und Entscheidungsfindung.

Karriere: Nach Angaben des CFA Institute arbeiten 49% der Charterholder für institutionelle Investoren als interne Analysten, 16% für Broker-Dealer und die restlichen 29% für Universitäten, die Regierung und andere Bereiche. CFA-bezogene Jobs sind zwar nicht annähernd so zahlreich wie CPA-Jobs, aber vielleicht lukrativer. Die 2011 vom CFA Institute durchgeführte Umfrage zur Vergütung von Mitgliedern gibt an, dass die durchschnittliche Vergütung für einen Aktienportfoliomanager 215.000 US-Dollar beträgt, wobei die Verantwortlichen für die Geschäftsentwicklung mit 350.000 US-Dollar an der Spitze stehen.

Zertifizierter Finanzplaner (CFP®)

Der Certified Financial Planner (CFP®) ist die einzige Bezeichnung der drei, die sich auf Investitionen konzentriert. Es bietet einen äußerst praktischen Studiengang für diejenigen, die direkt mit einzelnen Investoren zusammenarbeiten möchten. Der Fokus der GFP® liegt auf der Ausbildung von Finanzberatern zur Erstellung und Umsetzung von Finanzplänen für Investoren.

Anforderungen und Prüfung Die vom CFP® Board of Standards festgelegten Anforderungen für die CFP® bestehen aus einem Bachelor-Abschluss in einem beliebigen Hauptfach mit dreijähriger Erfahrung in der Finanzplanung, anderen Bildungsvoraussetzungen (siehe unten) und einer Prüfung. Die zehnstündige Prüfung umfasst Folgendes: Investitionsplanung, Versicherung, Nachlassplanung, Risikomanagement, Steuer- und Altersvorsorgeplanung.

Um an der Prüfung teilnehmen zu können, muss ein vorgeschriebenes Studium - sofern nicht freigestellt - in relevanten Bereichen der Finanzplanung absolviert werden. Diese sechs erforderlichen Kurse dauern ungefähr neun Monate und werden auf dem Hochschulgelände auf nationaler Ebene durchgeführt. Sie sind:

1. Finanzplanung: Prozess und Umfeld
2. Grundlagen der Versicherungsplanung
3. Einkommensbesteuerung
4. Vorsorge für den Ruhestand
5. Investitionen
6. Grundlagen der Nachlassplanung

Karriere Menschen, die am meisten von der CFP®-Auszeichnung profitieren, arbeiten in der Regel direkt mit einzelnen Kunden. Auf nationaler Ebene bestehen Möglichkeiten für Menschen mit CFP®, aber dies ist nicht unbedingt ein Schlüssel für eine hochbezahlte Arbeit, im Gegensatz zur CPA-Bezeichnung. Bei CFP® gibt es kein typisches Gehalt, da es dazu beiträgt, die Glaubwürdigkeit der Kunden in einer im Wesentlichen unternehmerischen Position zu stärken. Das Ertragspotenzial wird durch die Verkaufsleistung des Finanzberaters bestimmt, nicht durch eine Gehaltsskala.

Die Quintessenz

Von den drei Bezeichnungen unterliegt nur die CPA den staatlichen Gesetzen (zum Schutz des öffentlichen Interesses). Fragen Sie sich bei der Auswahl einer Bestimmung, welche Art von Arbeit Sie ausführen möchten, wo Sie arbeiten möchten und ob Sie als Arbeitnehmer mit einem garantierten Gehalt oder als Unternehmer arbeiten möchten, bei dem der Himmel (und der Keller) der Himmel sind Grenze. Unabhängig davon, für welche Option Sie sich entscheiden, bietet jede dieser drei finanziellen Bezeichnungen denjenigen, die Zeit und Energie aufwenden, um sie zu verdienen, zahlreiche berufliche Möglichkeiten. (Siehe "CFA vs. CFP®: Was ist der Unterschied?")