Beschleunigte Amortisation
Accelerated Amortization ist ein Prozess, bei dem ein Hypothekenschuldner zusätzliche Zahlungen für das Hypothekendarlehen leistet. Bei einer beschleunigten Tilgung kann der Darlehensnehmer zusätzliche Zahlungen zu seiner Hypothekenrechnung hinzufügen, um eine Hypothek vor dem Datum der Tilgung des Darlehens zurückzuzahlen. Dies hat den Vorteil, dass die gesamten Zinszahlungen reduziert werden.
BREAKING DOWN Beschleunigte Amortisation
Hier ist ein Beispiel für eine beschleunigte Amortisation. Nehmen wir an, es gibt eine Hypothek, die 30 Jahre lang für 200.000 USD mit 7% Zinsen aufgenommen wurde. Die monatliche Kapital- und Zinszahlung beträgt 1330, 60 USD. Eine Erhöhung der Zahlung um 100 USD pro Monat führt zu einer Auszahlungsfrist von 24 Jahren anstelle der ursprünglichen 30 Jahre, wodurch der Darlehensnehmer sechs Jahre Zinsersparnis erhält. Durch die beschleunigte Begleichung einer Hypothek wird die Kreditprämie schneller gesenkt und der Betrag der zusätzlichen Zinsen verringert, die der Kreditnehmer für die Begleichung des Kredits benötigt. Ein Kreditnehmer kann auch die Tilgung seines Kredits beschleunigen, indem er mehr als eine Zahlung pro Monat leistet. Die zusätzliche Zahlung fließt direkt in die Tilgung des Hauptdarlehens.
Beschleunigte Amortisation in den Vereinigten Staaten
Hypothekendarlehensnehmer in den USA nehmen in der Regel ein festverzinsliches Darlehen mit einer Laufzeit von 30 Jahren auf, das von der Immobilie selbst besichert wird. Die Laufzeit des Kredits und die Tatsache, dass der Zinssatz nicht variabel ist, bedeutet, dass Kreditnehmer in den USA in der Regel einen höheren Zinssatz für ihre Kredite zahlen als Kreditnehmer in anderen Ländern wie Kanada, in denen der Zinssatz für eine Hypothek beträgt Wird normalerweise alle fünf Jahre zurückgesetzt. Dieser höhere Zinssatz kann die Kreditnehmer dazu veranlassen, beschleunigte Tilgungsstrategien anzuwenden, um ihr Darlehen schneller zurückzuzahlen und die Gesamtzinssätze zu senken.
Aber es gibt viele andere Gründe, warum es möglicherweise nicht sinnvoll ist, einen Hypothekarkredit vorzeitig zurückzuzahlen. Der wichtigste Grund ist, dass die Zinsen für die ersten 750.000 US-Dollar Hypothekenschulden gemäß der US-amerikanischen Steuergesetzgebung steuerlich absetzbar sind. Durch die vorzeitige Tilgung einer Hypothek würden die Hausbesitzer die Einkommenssteuer, die sie schulden, erhöhen. In einem solchen Szenario kann es für Hausbesitzer sinnvoll sein, die Mittel zu verwenden, die sie für eine beschleunigte Amortisation verwendet hätten, um in einen Pensions- oder College-Fonds zu investieren. Ein solcher Fonds würde eine Rendite erzielen und gleichzeitig den Steuervorteil eines Hypothekenzinsabzugs aufrechterhalten. Sehr wohlhabende Käufer, die bereits über ausreichende Altersvorsorge und ausreichend Kapital für andere Investitionen verfügen, möchten ihre Hypotheken möglicherweise vorzeitig zurückzahlen.