Muss ich Steuern auf meinen 401 (K) -Plan zahlen, wenn ich meinen Job kündige?

Wenn Sie das Unternehmen verlassen, in dem sich Ihr 401 (k) -Plan befindet, haben Sie vier Möglichkeiten, mit Ihrem Geld umzugehen. Die steuerlichen Konsequenzen hängen von der gewählten Option ab. Wenn Sie sich jedoch von Ihrem 401 (k) geliehen haben und Ihren Job verlassen, bevor Sie das Darlehen zurückzahlen, gelten andere Regeln.

Die zentralen Thesen

• Sie können Ihr Geld im 401 (k) lassen, dürfen aber keine Beiträge mehr zum Plan leisten.
• Sie können Ihr Geld an eine 401 (k) in Ihrer neuen Firma überweisen, aber nicht jede 401 (k) erlaubt solche Überweisungen.
• Sie können eine Rollover-IRA einrichten und die Gelder dorthin überweisen. Stellen Sie jedoch sicher, dass Sie einen direkten Rollover durchführen, um die Zahlung von Steuern zu vermeiden.
• Sie können Ihre 401 (k) ausbezahlen, was jedoch zu einer Vorfälligkeitsentschädigung führen kann und Sie müssen Steuern auf den vollen Betrag zahlen.

1. Lassen Sie das Geld in Ruhe

Werden Sie Steuern schulden? Nein
Es gibt keine wirklichen steuerlichen Auswirkungen, wenn Sie Ihre 401 (k) -Mittel im Plan Ihres alten Arbeitgebers aufbewahren. Ihr Geld bleibt und wächst steuerfrei, bis Sie es abheben. Nach dem Plan müssen Sie nicht bleiben, wenn Ihr Kontostand relativ gering ist (weniger als 5.000 USD). Das Unternehmen, das das Planvermögen hält, ermöglicht es den Teilnehmern jedoch, das 401 (k) -Planvermögen in eine herkömmliche IRA innerhalb des Unternehmens umzuwandeln.

Sie können jedoch keine zusätzlichen Beiträge zum Plan leisten. Und weil Sie nicht länger Teilnehmer an einem Mitarbeiterplan sind, erhalten Sie möglicherweise keine wichtigen Informationen über wesentliche Änderungen des Plans oder seiner Investitionsentscheidungen. Wenn Sie Ihre Gelder mit Ihrem alten Plan belassen und später versuchen, sie zu verschieben, ist es möglicherweise schwierig, Ihren alten Arbeitgeber / Plananbieter dazu zu bringen, die Gelder rechtzeitig freizugeben.

2. Verschieben Sie das Geld in einen neuen Plan

Werden Sie Steuern schulden? Nein
Sie müssen keine Steuern auf Ihr Notgroschen 401 (k) zahlen, wenn Sie es in einen von Ihrem neuen Arbeitgeber gesponserten Plan verschieben. Stellen Sie jedoch sicher, dass Sie die Anlageoptionen des neuen Plans mögen, bevor Sie sich dazu verpflichten, und werfen Sie einen genauen Blick auf die damit verbundenen Gebühren.

Eine Einschränkung: Während 401 (k) -Fonds im Rahmen des ERISA für die Übertragung von einem Plan auf einen anderen berechtigt sind, sind 401 (k) -Fonds nicht erforderlich um Überweisungen zu akzeptieren. Ihre Berechtigung, diese Option zu nutzen, hängt von den Planregeln Ihres neuen Unternehmens ab. Außerdem kann es schwierig werden, wenn der neue Plan kein 401 (k) -Plan ist, da nicht alle beitragsorientierten Pläne 401 (k) -Mittel akzeptieren dürfen.

Ein Vorteil dieser Wahl für ältere Arbeitnehmer: Auch nach Erreichen des 70. Lebensjahres sind Sie nicht verpflichtet, vom 401 (k) Ihres derzeitigen Arbeitgebers die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMD) zu beziehen. Durch das Verschieben des 401 (k) -Gelds von einem früheren Job in einen neuen Job wird dieses Geld des früheren Arbeitgebers in den 401 (k) -Topf des aktuellen Arbeitgebers, der keine RMD enthält, eingezahlt. Sie müssen keine RMDs von diesem Geld nehmen, bis Sie Ihren Job verlassen.

3. Richten Sie eine Rollover-IRA ein

Werden Sie Steuern schulden? Nein (bei direktem Rollover)
Wenn Sie nicht die Möglichkeit haben, auf einen anderen von einem Arbeitgeber gesponserten Plan zu wechseln, oder wenn Ihnen die Fondsoptionen im neuen 401 (k) -Plan nicht gefallen, ist die Einrichtung eines Rollover-IRA für die Fonds eine gute Alternative. Sie können jeden beliebigen Betrag überweisen und Ihr Geld wächst steuerlich weiter.

Es ist jedoch wichtig, einen direkten Rollover von Plan zu Plan durchzuführen. Wenn Sie die Kontrolle über Ihre 401 (k) -Mittel bei einem indirekten Rollover übernehmen, bei dem das Geld durch Ihre Hände fließt, bevor es in die IRA fließt, muss Ihr alter Arbeitgeber 20% davon für Zwecke der Bundeseinkommensteuer und möglicherweise für staatliche Steuern einbehalten auch.

4. Auszahlung und Ausschüttung

Werden Sie Steuern schulden? Ja
Auf Ausschüttungen aus Ihrem 401 (k) zahlen Sie Einkommenssteuern zu Ihrem aktuellen Steuersatz. Wenn Sie jünger als 59½ Jahre sind, wird Ihre Ausschüttung als "verfrüht" eingestuft und Sie verlieren 10% davon durch eine Vorfälligkeitsentschädigung.

Wenn Sie ein ausstehendes Darlehen von Ihrem 401 (k) haben, müssen Sie es innerhalb eines bestimmten Zeitraums zurückzahlen, oder der Betrag wird für Steuerzwecke als Ausschüttung behandelt.

Wenn Sie einen Kredit aufgenommen haben

Wenn Sie bereits über ein 401 (k) -Darlehen verfügen, müssen alle ausstehenden 401 (k) -Darlehensguthaben, unabhängig davon, welche der oben genannten Optionen Sie bei Beendigung Ihres Jobs auswählen, in der Regel bis zum Oktober des folgenden Jahres zurückgezahlt werden Frist für die Einreichung von Steuererklärungen. Jegliches Geld, das nicht zurückgezahlt wird, wird vom IRS als vorzeitige Auszahlung behandelt, und Sie zahlen Steuern auf den Betrag. Wenn Sie jünger als 59½ Jahre sind, werden Sie zusätzlich mit der Vorzeitigen Auszahlungsstrafe belegt.