Warum Cash Management der Schlüssel zum Geschäftserfolg ist

Bargeld ist das Lebenselixier eines Unternehmens, und ein Unternehmen muss aus seinen Aktivitäten genügend Bargeld generieren, um seine Ausgaben zu decken und genügend Reste übrig zu haben, um Investoren zurückzuzahlen und das Geschäft auszubauen. Während ein Unternehmen seine Einnahmen verfälschen kann, vermittelt sein Cashflow eine Vorstellung von seiner tatsächlichen Gesundheit.

Geld regiert die Welt

Durch die Generierung von genügend Bargeld kann ein Unternehmen seine täglichen Geschäftsanforderungen erfüllen und die Aufnahme von Schulden vermeiden. Auf diese Weise hat das Unternehmen mehr Kontrolle über seine Aktivitäten. In einer Situation, in der ein Unternehmen Schulden machen muss, um seine Ausgaben zu decken, können seine Schuldner mitbestimmen, wie das Unternehmen geführt wird. Wenn sie zu den Ansichten des Managements widersprechen, kann dies ein Hindernis für die Umsetzung der Vision des Managements für das Unternehmen sein.

Ohne die Generierung angemessener Mittel zur Deckung seines Bedarfs fällt es einem Unternehmen schwer, Routinetätigkeiten wie die Bezahlung von Lieferanten, den Kauf von Rohstoffen und die Bezahlung seiner Mitarbeiter durchzuführen, geschweige denn Investitionen zu tätigen. Und es sollte genügend Bargeld haben, um Dividenden zu zahlen und seine Anleger bei Laune zu halten. Einige Unternehmen verwenden ihr Bargeld auch für Aktienrückkäufe, um Investoren zu belohnen.

Cash Management verbessern

Selbst wenn ein Unternehmen Gewinne erzielt, indem es mehr Einnahmen erzielt als Ausgaben verursacht, muss es seinen Cashflow korrekt verwalten, um erfolgreich zu sein. Der Cashflow eines Unternehmens ist an seine Geschäftstätigkeit oder Geschäftstätigkeit, an seine Investitionstätigkeit (wie den Kauf oder Verkauf von Investitionsgütern) und an seine Finanzierungstätigkeit (wie die Aufnahme von Fremd- oder Eigenkapitalmitteln oder die Rückzahlung solcher Mittel) gebunden. Der Cashflow, den ein Unternehmen aus seiner Geschäftstätigkeit generiert, ist an seine Kerngeschäftsaktivitäten gebunden und bietet die besten Möglichkeiten für das Cashflow-Management.

Zu den Bereichen, die Möglichkeiten für ein besseres Cash-Management bieten, gehören Forderungen, Verbindlichkeiten und Vorräte. Würde ein Unternehmen wahllos Kredite gewähren, ohne die Kreditwürdigkeit seiner Kunden zu prüfen, und verspätete Zahlungen nicht nachverfolgen, würde dies zu einem langsameren und geringeren Zufluss von Bargeld sowie zu nicht bezahlten Rechnungen führen. Aus diesem Grund ist es wichtig, eine Kreditpolitik zu haben und verspätete Zahlungen nachzuverfolgen. Auf der anderen Seite ist es bei der Kreditorenbuchhaltung besser, die Lieferanten später als früher zu bezahlen. Außerdem ist es wichtig, nicht zu viel Geld in den Lagerbeständen zu haben, sondern nur genügend Lagerbestände zur Verfügung zu haben, um den unmittelbaren Bedarf des Unternehmens zu decken.

Die richtige Balance finden

Es besteht ein ausgewogenes Verhältnis zwischen zu viel Bargeld aus Vorsichtsgründen und unzureichender Versorgung. Wenn ein Unternehmen über zu viel Bargeld verfügt, verpasst es Möglichkeiten, das Bargeld zu investieren und zusätzliche Einnahmen zu erzielen. Auf der anderen Seite muss das Unternehmen, wenn es nicht genügend Bargeld zur Verfügung hat, das Geld ausleihen und Zinsen zahlen oder seine liquiden Anlagen verkaufen, um das benötigte Bargeld zu generieren. Wenn das Unternehmen eine bessere Rendite seiner Investitionen erwartet, als es Zinsen für seine Kredite zahlt, könnte es beschließen, seinen Liquiditätsüberschuss zu investieren und sich zusätzliches Geld zu leihen, das es für seine Aktivitäten benötigt. Bei der Analyse der Bilanz eines Unternehmens geben bestimmte Kennzahlen wie die Säure-Test-Quote eines Unternehmens oder das Verhältnis seiner liquidesten kurzfristigen Vermögenswerte (einschließlich Barmittel, Forderungen und Wertpapiere) zu seinen kurzfristigen Verbindlichkeiten eine Vorstellung von seinem Cash-Management. Während eine Quote von mehr als eins auf eine gesunde Situation des Umlaufvermögens hindeutet, könnte eine sehr hohe Quote darauf hindeuten, dass das Unternehmen über zu viel Bargeld oder andere liquide Mittel verfügt.

Die Quintessenz

Ein Unternehmen muss aus seinem Geschäft einen angemessenen Cashflow generieren, um zu überleben. Ein Unternehmen muss nicht nur Geld aus seiner Geschäftstätigkeit generieren, sondern auch seine Liquiditätssituation so steuern, dass es über die richtige Menge an Bargeld verfügt, um seinen unmittelbaren und langfristigen Bedarf zu decken.