Zu reich für einen Roth? Mach das

Das Erzielen eines höheren Einkommens scheint der Schlüssel zu einer komfortableren Altersvorsorge zu sein, kann aber tatsächlich ein Hindernis für einzelne Arten von steuerlich begünstigten Altersvorsorgesparen sein. Dies liegt daran, dass ein höheres Gehalt Sie davon abhalten kann, auf ein Roth-Konto für die individuelle Altersvorsorge (IRA) einzuzahlen. Für das Jahr 2018 werden die Roth IRA-Beiträge für Einzelanmelder mit einem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI) von 135.000 USD oder mehr und für Ehepaare, deren MAGI 199.000 USD übersteigt, gestrichen.

Eine Roth IRA ermöglicht steuerfreie, qualifizierte Ausschüttungen im Ruhestand, die von unschätzbarem Wert sein können, wenn Sie im Ruhestand voraussichtlich in einer hohen Steuerklasse landen. Glücklicherweise gibt es eine Lösung für die Roth IRA Roadblock für wohlhabende Steuerzahler: eine Hintertür Roth IRA.

Siehe Kann ein Backdoor Roth IRA Ihnen Geld bei den Steuern sparen?

Wie ein Backdoor Roth IRA funktioniert

Eine Hintertür Roth IRA ist ein anderer Name für eine Roth IRA-Konvertierung. Diese Transaktion beinhaltet die Umwandlung traditioneller IRA-Vermögenswerte in Roth IRA-Vermögenswerte. Es ist ein mehrstufiger Prozess.

In Bezug auf die Mechanik einer Hintertür leistet Roth als erstes einen Beitrag zu einer nicht abzugsfähigen IRA. Dies bezieht sich auf eine traditionelle IRA, deren Beiträge nicht steuerlich absetzbar sind, basierend auf dem Einkommen des Sparers, dem Anmeldestatus und der Deckung durch den Pensionsplan eines Arbeitgebers.

Sobald die nicht abzugsfähige IRA finanziert ist, besteht der nächste Schritt darin, diese IRA in eine Roth umzuwandeln. Die Konvertierung kann mit einem vorhandenen Roth-Konto abgeschlossen werden, oder Sie eröffnen eine neue Roth-IRA, falls Sie keine haben. Der einfachste Weg, eine Konvertierung durchzuführen, ist eine Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder. Das Finanzinstitut, das Ihre nicht abzugsfähigen IRA-Beiträge hält, überträgt diese direkt an das Institut, das in Ihrem Namen Ihre Roth IRA hält. Die Konvertierung wird auf dem IRS-Formular 8606 gemeldet, wenn Sie Ihre Steuern einreichen.

Nach Abschluss der Konvertierung unterliegt das Geld in Ihrer Roth IRA den Roth IRA-Verteilungsregeln. Der Hauptvorteil für Sie besteht darin, dass zukünftige Einnahmen aus Anlagen auf Ihrem Konto nicht steuerpflichtig sind, wenn Sie (oder Ihre Erben) diese vom Konto abziehen. Darüber hinaus unterliegt Ihre Roth IRA nicht den erforderlichen Mindestverteilungsregeln. Bei einer traditionellen IRA müssen Sie ab einem Alter von 70 ½ mit der Auszahlung von Mindestausschüttungen von Ihrem Konto beginnen oder müssen mit einer erheblichen Steuerbelastung rechnen.

Der Haken: Der Roth Conversion Tax Bite

Während die Umstellung auf einen Roth Ihre Steuerschuld minimieren kann, wenn Sie Ihr Vermögen im Ruhestand abzapfen, können Sie Steuern nicht vollständig umgehen. Unbesteuerte Beträge in Ihrer traditionellen IRA werden zum Zeitpunkt des Abschlusses der Konvertierung besteuert. Dies umfasst sowohl Umrechnungen vor Steuern als auch Anlagegewinne. Wenn Sie sich in einer höheren Steuerklasse befinden, kann eine Umstellung Ihre Steuerbelastung in dem Jahr erheblich erhöhen, in dem Sie die Umstellung vornehmen.

Die Verwendung nicht abzugsfähiger traditioneller IRA-Fonds kann den Prozess vereinfachen, da diese Beiträge zu Umrechnungszwecken als Dollar nach Steuern behandelt werden. Die Besteuerung einer Hintertür Roth kann jedoch komplizierter werden, wenn Ihre herkömmliche IRA-Konvertierung sowohl abzugsfähige als auch nicht abzugsfähige Beträge enthält.

In diesem Szenario fordert der IRS Sie auf, die anteilige Regel zu befolgen, die alle Ihre IRAs als eine kollektive IRA behandelt. Wenn Sie eine Backdoor-Roth-IRA-Konvertierung mit abzugsfähigem und nicht abzugsfähigem traditionellem IRA-Geld durchführen, wird der Betrag Ihrer steuerpflichtigen Konvertierung über Ihren gesamten IRA-Kontostand anteilig verteilt. Grundsätzlich müssen Sie beim Konvertieren Steuern auf den Vorsteuerteil Ihrer IRA entrichten.

Wenn Sie nicht verstehen, welche Art von Beiträgen Ihre traditionelle IRA hält, kann dies zu einer unangenehmen Steuerüberraschung führen, wenn Sie konvertieren. Das IRS bietet jedoch eine Problemumgehung an. Wenn Ihr Arbeitgeber dies zulässt, können Sie möglicherweise den Teil Ihrer traditionellen IRA-Beiträge vor Steuern in Ihre 401 (k) einbeziehen, wobei nur der nicht abziehbare Teil für die Umwandlung übrig bleibt.

Lesen Sie die Vor- und Nachteile einer Backdoor Roth IRA .

Wann macht ein Backdoor Roth Sinn?

Eine Hintertür Roth IRA kann attraktiv sein, wenn Sie aufgrund Ihres Einkommens nicht an einem Roth teilnehmen können. Aber es ist wichtig zu überlegen, wie es als Teil Ihrer größeren Ruhestandsstrategie passt, bevor Sie einen Schritt machen.

Werfen Sie einen Blick auf Ihre Renteneintrittszeiten. Wenn Sie sich Ihrem angestrebten Ruhestandstermin nähern, können Sie feststellen, dass die Umwandlung bedeutet, dass Sie Steuern auf einen großen Teil der Ruhestandsbeiträge und -einnahmen Ihrer traditionellen IRA gezahlt haben und nicht viel Zeit vor dem Ruhestand haben, um Steuern zu genießen Wachstum in Ihrem Roth. Wenn Sie das Geld nur bis zur erforderlichen Mindestausschüttung im Alter von 70 ½ Jahren in Ruhe gelassen hätten, hätten Sie bis dahin keine Steuern dafür zahlen müssen. Und Ihr jährlicher RMD wäre wahrscheinlich bedeutend geringer gewesen als der Betrag, den Sie in Roth umgerechnet haben, und hätte weniger Steuern gekostet.

Ihr Zeitplan für die Verwendung der Gelder in einem Backdoor-Roth-IRA ist auch auf andere Weise von Bedeutung. Das IRS schreibt für IRA-Konvertierungen die gleiche Fünfjahresregel vor wie für reguläre Roth-IRAs. Das bedeutet, dass Ihr Roth mindestens fünf Jahre geöffnet sein muss, bevor Sie ohne Strafe Geld von Ihrem Konto abheben können. Wenn Sie früher auf das Geld zugreifen, droht Ihnen eine 10% ige Vorfälligkeitsentschädigung, wenn Sie unter 59½ Jahre alt sind. Wenn Sie über 59½ Jahre alt sind, wird die Steuer in Höhe von 10% nicht erhoben, die Fünfjahresregel gilt jedoch weiterhin für Einnahmen, die vor Ablauf des Fünfjahreszeitraums erzielt wurden. Diese wären einkommensteuerpflichtig. Sie können jedoch den ursprünglich umgerechneten Betrag abziehen, ohne Einkommenssteuer oder eine Vertragsstrafe zu zahlen.

Die Quintessenz

Eine Hintertür Roth IRA kann einkommensstarken Arbeitnehmern bei der Planung des Ruhestands helfen und gleichzeitig einige wichtige Steuervorteile genießen. Während die Umwandlung selbst nicht schwierig ist, kann es sein, die mit dem Prozess verbundenen Steuerprobleme zu lösen. Das Abwägen der Vor- und Nachteile mit einem Finanzberater kann Ihnen dabei helfen, zu entscheiden, ob ein Backdoor-Roth der richtige Schritt für Sie ist.