Altersvorsorge für Ihr Gesundheitskonto (HSA)

Es ist in uns verankert, unseren 401 (k) -Plan oder einen ähnlichen beitragsorientierten Plan am Arbeitsplatz so weit wie möglich zu nutzen, um für den Ruhestand zu sparen. Das ist sicherlich ein guter Rat. In den letzten Jahren ist jedoch ein anderes Altersguthaben entstanden, das dem 401 (k) möglicherweise überlegen ist: ein Krankenguthaben (HSA).

Was ist ein Gesundheitskonto (HSA)?

Gesundheits-Sparkonten (Health Savings Accounts, HSAs) sind steuerbegünstigte Sparkonten, die Personen mit einem hohen Selbstbehalt bei der Bezahlung von medizinischen Auslagen helfen sollen. Obwohl diese Konten seit 2004 verfügbar sind, nutzen zu wenige berechtigte Amerikaner sie.

Laut einem Bericht des Employee Benefit Research Institute (EBRI) vom Juli 2015 hatten 2014 etwa 17 Millionen Menschen HSA-fähige Krankenversicherungspläne, aber nur 13, 8 Millionen davon hatten eine HSA eröffnet. Eine Umfrage der America's Health Insurance Plans (AHIP) unter ihren Mitgliedsversicherern vom April 2018 ergab, dass im Jahr 2017 21, 8 Millionen HSA-Teilnehmer an 52 HDHP-Plänen teilgenommen haben, nach 20, 2 Millionen im Vorjahr. Diese Arten von Gesundheitsplänen werden derzeit von etwa 43% der Arbeitgeber angeboten.

Darüber hinaus stellte der EBRI in einem späteren Bericht fest, dass Menschen mit HSAs im Jahr 2016 einen durchschnittlichen Saldo von nur 2.922 USD aufwiesen - eine kleine Summe, wenn man bedenkt, dass der zulässige jährliche Beitrag im Jahr 2016 3.350 USD für Personen mit individuellen Krankenversicherungsplänen und 6.750 USD für Personen mit Familienversicherung betrug . Darüber hinaus befanden sich nur 6% der HSAs auf Anlagekonten. EBRI stellte fest, dass praktisch niemand das Maximum beisteuert und fast jeder die aktuellen Verteilungen nutzt, um die medizinischen Ausgaben zu bezahlen.

All dies bedeutet, dass Verbraucher mit HSAs - sowie Verbraucher, die für HSAs in Frage kommen, aber noch keine eröffnet haben - eine unglaubliche Möglichkeit zur Finanzierung ihrer späteren Lebensjahre verpassen. Es ist Zeit, einen neuen Trend zu beginnen.

Die zentralen Thesen

• Der Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt, den Sie benötigen, um sich für eine HSA zu qualifizieren, ist möglicherweise budgetschonender, als es scheint, weil die Prämien so niedrig sind.
• Im Gegensatz zu einem flexiblen Ausgabenkonto gehört Ihr HSA-Geld für immer Ihnen und ist portabel.
• Sie können bis zum Alter von 65 Jahren zu einer HSA beitragen, auch wenn Sie nicht arbeiten.
• Investieren Sie Ihr HSA-Geld. Lass es nicht einfach auf einem Sparkonto.
• Bewahren Sie die Quittungen für nicht erstattete Krankheitskosten auf, seit Sie Ihre HSA erhalten haben. Sie können sie verwenden, um steuerfreies Geld von Ihrem Konto zu erhalten.

Warum ein HSA für den Ruhestand verwenden?

Der dreifache Steuervorteil einer HSA, der dem eines herkömmlichen 401 (k) -Plan oder einer IRA ähnelt, macht sie zu einer erstklassigen Möglichkeit, für den Ruhestand zu sparen. Laut einer kürzlich im Wall Street Journal veröffentlichten Geschichte sind HSAs "das steuerlich bevorzugte Konto, das es gibt", schreibt Michael Kitces, Direktor für Finanzplanung bei Pinnacle Advisory Group Inc. in Columbia, Md Ausgaben sind eine bessere Strategie als die Verwendung von Altersvorsorgekonten. "

Vorteile einer HSA

Ihre Beiträge zu einer HSA können sowohl über Lohnabzüge als auch aus eigenen Mitteln geleistet werden. In letzterem Fall sind sie steuerlich absetzbar, auch wenn Sie nicht angeben. Wenn sie aus Ihren eigenen Mitteln stammen, gelten sie als auf Vorsteuerbasis, was bedeutet, dass sie Ihre Einkommensteuerschuld auf Bundes- und Landesebene verringern - und sie unterliegen auch nicht der FICA-Steuer. Darüber hinaus müssen Beiträge, die Ihr Arbeitgeber leistet, nicht zu Ihrem steuerpflichtigen Einkommen gezählt werden.

Ihr Kontostand wächst steuerfrei. Alle Zinsen, Dividenden oder Kapitalgewinne, die Sie verdienen, sind nicht steuerpflichtig.

Abhebungen für qualifizierte Krankheitskosten sind steuerfrei. Dies ist eine wichtige Methode, mit der ein HSA einem herkömmlichen 401 (k) oder IRA als Altersversorgungsfahrzeug überlegen ist: Sobald Sie damit beginnen, Mittel aus diesen Plänen abzuheben, zahlen Sie darauf unabhängig von der Höhe der Mittel Einkommenssteuer benutzt.

Auch besser: Anders als bei einem 401 (k) oder einer IRA muss der Kontoinhaber bei einem HSA ab einem bestimmten Alter nicht mehr mit dem Abheben von Geldern beginnen. Das Konto kann so lange unberührt bleiben, wie Sie möchten, obwohl Sie ab Ihrem 65. Lebensjahr keinen Beitrag mehr leisten dürfen und für Medicare berechtigt sind.

Darüber hinaus kann der Saldo von Jahr zu Jahr übertragen werden. Sie sind gesetzlich nicht verpflichtet, "es zu verwenden oder zu verlieren", wie dies bei einem flexiblen Ausgabenkonto (FSA) der Fall ist. Eine HSA kann auch mit Ihnen zu einem neuen Job wechseln. Sie besitzen das Konto und nicht Ihren Arbeitgeber. Dies bedeutet, dass das Konto vollständig portierbar ist und wann und wo Sie es tun.

Wer kann eine HSA eröffnen?

Um sich für eine HSA zu qualifizieren, müssen Sie über einen Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt und keine andere Krankenversicherung verfügen. Sie müssen sich noch nicht für Medicare qualifizieren und können nicht als abhängig von der Steuererklärung einer anderen Person geltend gemacht werden.

Viele Verbraucher haben vor allem Bedenken, auf einen Plan eines bevorzugten Leistungserbringers (PPO), einer Organisation zur Aufrechterhaltung der Gesundheit (HMO) oder einer anderen Versicherung zugunsten eines hochabzugsfähigen Krankenversicherungsplans zu verzichten, da sie sich ihre medizinischen Kosten nicht leisten können.

Im Jahr 2019 hat ein HDHP eine Selbstbeteiligung von mindestens 1.350 USD und eine Familienbeteiligung von 2.700 USD (beide unverändert ab 2018). Abhängig von Ihrer Deckung könnten Ihre jährlichen Spesen im Jahr 2019 so hoch sein als 6.750 USD für Einzelversicherungen - oder 13.500 USD für Familienversicherungen - unter HDHP. Diese hohen Kosten können einer der Gründe sein, warum diese Pläne bei wohlhabenden Familien beliebter sind, die von den Steuervorteilen profitieren und sich das Risiko leisten können.

Laut Fidelity könnte ein Plan mit niedrigerem Selbstbehalt wie ein PPO Sie höhere Prämien von mehr als 2.000 USD pro Jahr kosten, da Sie das zusätzliche Geld unabhängig von der Höhe Ihrer medizinischen Ausgaben in diesem Jahr bezahlen. Im Gegensatz dazu entsprechen Ihre Ausgaben bei einem HDHP eher Ihren tatsächlichen Gesundheitsbedürfnissen. (Natürlich ist ein hoher Selbstbehalt möglicherweise nicht die beste Wahl, wenn Sie in einer Situation sind, in der Sie wissen, dass Ihre Gesundheitskosten wahrscheinlich hoch sind - beispielsweise bei einer schwangeren Frau oder bei einer chronischen Erkrankung.) für Sie.) Außerdem decken HDHPs einige Präventionsdienste vollständig ab, bevor Sie Ihren Selbstbehalt erfüllen.

Alles in allem ist ein HDHP möglicherweise günstiger als Sie denken - insbesondere, wenn Sie die Vorteile für den Ruhestand in Betracht ziehen. Lassen Sie uns einen Blick darauf werfen, wie Sie die Funktionen einer HSA nutzen können, um Ihren Ruhestand einfacher und zuverlässiger zu finanzieren.

Maximale Anzahl der Beiträge nach Alter 65

Wie oben erwähnt, sind Ihre HSA-Beiträge steuerlich absetzbar, bevor Sie 65 Jahre alt werden und für Medicare berechtigt sind. Die Beitragsgrenzen von 3.500 USD (Selbstbeteiligung) und 7.000 USD (Familienbeteiligung) beinhalten Arbeitgeberbeiträge. Die Beitragsgrenzen werden jährlich an die Inflation angepasst.

Wenn Sie eine HSA haben und 55 Jahre oder älter sind, können Sie einen zusätzlichen Aufholbeitrag von 1.000 USD pro Jahr leisten, und ein Ehegatte, der 55 Jahre oder älter ist, kann dasselbe tun, vorausgesetzt, jeder von Ihnen hat seinen eigenen HSA-Konto. Der jährliche Gesamtbeitrag Ihrer Familie darf 9.000 USD nicht überschreiten.

Sie können unabhängig von Ihrem Einkommen maximal Beiträge leisten, und Ihr gesamter Beitrag ist steuerlich absetzbar. Sie können sogar in Jahren beitragen, in denen Sie kein Einkommen haben. Sie können auch einen Beitrag leisten, wenn Sie selbstständig sind.

"Wenn Sie die Beiträge vor Erreichen des 65. Lebensjahres maximal einkalkulieren, können Sie für die allgemeine Altersvorsorge über die Krankheitskosten hinaus sparen", sagt Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors, Inc. in Irvine, Kalifornien, und Autor von "Index Funds: The 12-Stufen-Wiederherstellungsprogramm für aktive Anleger. "

"Obwohl Sie keine Steuerbefreiung erhalten", fügt Hebner hinzu, "haben Rentner mehr Zugang zu mehr Mitteln zur Finanzierung der allgemeinen Lebenshaltungskosten."

Gib deine Beiträge nicht aus

Das hört sich vielleicht nicht intuitiv an, aber wir betrachten eine HSA in erster Linie als Investitionsinstrument. Zugegeben, die Grundidee hinter einer HSA ist es, Menschen mit einem Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt eine Steuervergünstigung zu gewähren, um ihre medizinischen Ausgaben aus eigener Tasche besser verwalten zu können.

Dieser dreifache Steuervorteil bedeutet jedoch, dass der beste Weg, eine HSA zu nutzen, darin besteht, sie als Anlageinstrument zu behandeln, das Ihr finanzielles Bild im Ruhestand verbessert. Und der beste Weg, dies zu tun, ist, niemals Ihre HSA-Beiträge während Ihrer Arbeitsjahre auszugeben und Bargeld für Ihre Arztrechnungen aus eigener Tasche zu bezahlen. Mit anderen Worten, denken Sie an Ihre HSA-Beiträge genauso wie an Ihre Beiträge zu einem anderen Vorsorgekonto: unantastbar, bis Sie in den Ruhestand gehen. Denken Sie daran, dass Sie laut IRS in keinem Jahr vor oder während der Pensionierung Verteilungen von Ihrer HSA abnehmen müssen.

Wenn Sie einen Teil Ihrer Beiträge unbedingt vor der Pensionierung ausgeben müssen, geben Sie sie unbedingt für qualifizierte medizinische Ausgaben aus. Diese Ausschüttungen sind nicht steuerpflichtig. Wenn Sie gezwungen sind, das Geld für etwas anderes auszugeben, bevor Sie 65 Jahre alt sind, zahlen Sie eine Strafe von 20% und Sie zahlen auch Einkommenssteuer auf diese Mittel.

Investieren Sie Ihre Beiträge mit Bedacht

Der Schlüssel zur Maximierung Ihrer nicht ausgegebenen Beiträge besteht natürlich darin, sie mit Bedacht anzulegen. Ihre Anlagestrategie sollte derjenigen ähneln, die Sie für Ihr anderes Altersguthaben verwenden, z. B. einen 401 (k) -Plan oder eine IRA. Berücksichtigen Sie bei der Entscheidung, wie Sie Ihr HSA-Vermögen anlegen, unbedingt Ihr gesamtes Portfolio, damit Ihre allgemeine Diversifizierungsstrategie und Ihr Risikoprofil Ihren Vorstellungen entsprechen.

Ihr Arbeitgeber könnte es Ihnen leicht machen, eine HSA bei einem bestimmten Administrator zu eröffnen, aber die Wahl, wo Sie Ihr Geld anlegen, liegt bei Ihnen. Ein HSA ist nicht so restriktiv wie ein 401 (k); Es ist eher wie eine IRA. Da einige Administratoren nur zulassen, dass Sie Ihr Geld auf ein Sparkonto einzahlen, auf dem Sie kaum Zinsen verdienen, sollten Sie einen Plan mit hochwertigen und kostengünstigen Anlagemöglichkeiten wie Vanguard- oder Fidelity-Fonds suchen.

Wie viel könnten Sie erhalten?

Lassen Sie uns ein paar einfache Berechnungen anstellen, um zu sehen, wie gut sich diese HSA-Spar- und Anlagestrategie auszahlen kann. Wir gehen von einem Best-Case-Szenario aus und gehen davon aus, dass Sie derzeit 21 Jahre alt sind, dass Sie jedes Jahr den maximal zulässigen Beitrag zu einem Selbstversicherungsplan leisten und dass Sie jedes Jahr einen Beitrag leisten, bis Sie 65 Jahre alt sind. Wir gehen davon aus dass Sie alle Ihre Beiträge und automatisch alle Ihre Erträge in die Börse investieren, eine durchschnittliche jährliche Rendite von 8% erzielen und Ihr Plan keine Gebühren enthält. Zum Zeitpunkt der Pensionierung hätte Ihre HSA mehr als 1, 2 Millionen US-Dollar.

Was ist mit einer konservativeren Schätzung? Angenommen, Sie sind jetzt 40 Jahre alt und geben nur 100 USD pro Monat ein, bis Sie 65 Jahre alt sind. Dies entspricht einer durchschnittlichen jährlichen Rendite von 3%. Bis zur Pensionierung hätten Sie immer noch fast 45.000 US-Dollar. Probieren Sie einen Online-HSA-Rechner aus, um mit den Zahlen für Ihre eigene Situation zu spielen.

Maximieren Sie Ihr HSA-Vermögen

Hier sind einige Optionen für die Verwendung Ihrer kumulierten HSA-Beiträge und Kapitalrenditen im Ruhestand. Denken Sie daran, dass Verteilungen für qualifizierte medizinische Ausgaben nicht steuerpflichtig sind. Daher möchten Sie das Geld nach Möglichkeit ausschließlich für diese Ausgaben verwenden. Es gibt keine erforderlichen Mindestausschüttungen, sodass Sie das investierte Geld so lange behalten können, bis Sie es benötigen.

Wenn Sie die Ausschüttungen für einen anderen Zweck verwenden müssen, werden sie steuerpflichtig. Nach dem 65. Lebensjahr werden Sie jedoch keine 20% Strafe mehr schulden. Die Verwendung von HSA-Guthaben zu anderen Zwecken als zu qualifizierten medizinischen Zwecken wirkt sich im Allgemeinen weniger nachteilig auf Ihre Finanzen aus, sobald Sie das Rentenalter erreicht haben, da Sie möglicherweise eine niedrigere Steuerklasse haben, wenn Sie aufgehört haben zu arbeiten, Ihre Arbeitszeit verkürzt haben oder Ihren Arbeitsplatz gewechselt haben.

Auf diese Weise ist ein HSA praktisch dasselbe wie ein 401 (k) - oder ein anderes Rentenkonto, mit einem entscheidenden Unterschied: Es ist nicht erforderlich, mit dem Abheben des Geldes im Alter von 70½ Jahren zu beginnen. Sie müssen sich also keine Sorgen machen, dass Sie zu viel in Ihrer HSA sparen und nicht alles effektiv nutzen können .

Timing ist alles

Indem Sie so lange wie möglich darauf warten, Ihr HSA-Vermögen auszugeben, maximieren Sie Ihre potenziellen Investitionsrenditen und geben sich so viel Geld wie möglich, um damit zu arbeiten. Sie möchten auch Marktschwankungen bei der Entgegennahme von Ausschüttungen berücksichtigen, genau wie bei der Entgegennahme von Ausschüttungen von einem Anlagekonto. Sie möchten offensichtlich vermeiden, Investitionen mit Verlust zu verkaufen, um die medizinischen Ausgaben zu bezahlen.

Wählen Sie einen Begünstigten

Wenn Sie Ihre HSA eröffnen, werden Sie gebeten, einen Begünstigten zu benennen, an den alle noch auf dem Konto befindlichen Beträge bei Ihrem Tod gehen sollen. Wenn Sie verheiratet sind, wählen Sie am besten Ihren Ehepartner, da dieser den Restbetrag steuerfrei erben kann. (Wie bei jeder Investition mit einem Begünstigten sollten Sie jedoch von Zeit zu Zeit Ihre Benennungen überprüfen, da Tod, Scheidung oder andere Änderungen im Leben Ihre Entscheidungen ändern können.) Jeder andere, den Sie von Ihrer HSA abtreten, unterliegt der Steuer auf die Messe des Plans Marktwert, wenn sie es erben. Ihr Planadministrator hat ein Formular zur Benennung des Begünstigten, das Sie ausfüllen können, um Ihre Wahl zu formalisieren.

Gesundheitsausgaben im Ruhestand bezahlen

Laut der jüngsten Umfrage von Fidelity Investments zu den Kosten für die Altersvorsorge belaufen sich die Kosten für die Gesundheitsversorgung eines Ehepaares, dessen Ehepartner beide 65 Jahre alt sind, während des Ruhestands auf 280.000 USD. Dies entspricht einer Steigerung von 2% gegenüber 2017. Mit einer HSA vereinnahmte Mittel können solche explodierenden Kosten ausgleichen.

Qualifizierte Zahlungen, für die steuerfreie HSA-Abhebungen vorgenommen werden können, umfassen:

• Office-Visit-Zuzahlungen
• Krankenversicherung Selbstbehalt
• Zahnarztkosten
• Sehkraftpflege (Augenuntersuchungen und Brillen)
• Verschreibungspflichtige Medikamente und Insulin
• Medicare-Prämien
• Ein Teil der Prämien für eine steuerlich qualifizierte Pflegeversicherung
• Hörgeräte
• Krankenhaus- und Physiotherapie-Rechnungen
• Rollstühle und Spaziergänger
• Röntgenstrahlen

Sie können Ihr HSA-Guthaben auch dazu verwenden, die häusliche Pflege, die Gemeindekosten für den Ruhestand für die lebenslange Pflege, die Pflegedienste, die Gebühren für das Pflegeheim sowie die Mahlzeiten und Unterkünfte zu bezahlen, die für die medizinische Versorgung außerhalb der Wohnung erforderlich sind. Sie können Ihren HSA sogar für Änderungen verwenden, die die Verwendung Ihres Hauses im Alter erleichtern, z. B. Rampen, Haltegriffe und Handläufe.

Eine Strategie könnte darin bestehen, qualifizierte medizinische Kosten in einem einzigen Jahr zusammenzufassen und die HSA zu nutzen, um steuerfreie Gelder zu erhalten, im Gegensatz zu einer Abbuchung von anderen Rentenkonten, die zu steuerpflichtigem Einkommen führen würde.

"Die Verwendung von HSA-Geldern für die Finanzierung von Krankheitskosten und für die Pflegeversicherung im Ruhestand ist ein großer Vorteil für Anleger, da auch bei Rücknahmen zur Finanzierung eine Steuerbefreiung besteht", sagt Hebner. "Mit anderen Worten, dies ist die kostengünstigste "Beachten Sie auch, dass es Einschränkungen gibt, wie viel Sie für die Pflegeversicherung in Abhängigkeit von Ihrem Alter steuerfrei bezahlen können.

Kosten erstatten

Ein HSA verlangt nicht, dass Sie eine Ausschüttung vornehmen, um sich im selben Jahr, in dem Sie einen bestimmten medizinischen Aufwand haben, zu erstatten. Die wichtigste Einschränkung besteht darin, dass Sie ein HSA-Guthaben nicht verwenden können, um sich die Krankheitskosten zu erstatten, die Ihnen entstanden sind, bevor Sie das Konto eingerichtet haben.

Bewahren Sie Ihre Quittungen für alle von Ihnen bezahlten Gesundheitsausgaben nach der Einrichtung Ihrer HSA auf. Wenn Sie in späteren Jahren mehr Geld in Ihrer HSA haben, als Sie tun können, können Sie Ihr HSA-Guthaben verwenden, um sich diese früheren Ausgaben zu erstatten.

Warnhinweise zur Verwendung von HSA im Ruhestand

Die in diesem Artikel beschriebenen Strategien basieren auf dem Bundessteuergesetz. Die meisten Bundesstaaten halten sich bei HSAs an das Bundessteuergesetz, Ihre jedoch möglicherweise nicht. Zum Zeitpunkt des Schreibens besteuern Kalifornien und New Jersey HSA-Beiträge und New Hampshire und Tennessee HSA-Einnahmen. Selbst wenn Sie in einem Bundesstaat leben, in dem HSAs besteuert werden, erhalten Sie dennoch die Steuervorteile des Bundes.

In einigen Bundesstaaten wurden Gesetzesvorlagen vorgelegt, die jedoch nicht verabschiedet wurden, um das Steuerrecht an die staatliche Behandlung von HSAs anzupassen. Die Besteuerung dieser Pläne könnte sich in Zukunft entweder auf Landes- oder auf Bundesebene ändern. Die Pläne könnten sogar ganz gestrichen werden, aber in diesem Fall werden sie wahrscheinlich für bestehende Kontoinhaber großväterlich sein, wie dies bei Archer-MSAs der Fall war.

Die Quintessenz

Ein Gesundheitskonto, das Verbrauchern zur Verfügung steht, die sich für einen Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt entscheiden, wurde als Anlageinstrument weitgehend übersehen. Mit seinem dreifachen Steuervorteil bietet es jedoch eine hervorragende Möglichkeit, steuerfrei zu sparen, zu investieren und Ausschüttungen zu tätigen.

Wenn Sie sich das nächste Mal für eine Krankenversicherung entscheiden, sollten Sie sich genauer ansehen, ob eine Krankenversicherung mit hohem Selbstbehalt für Sie in Frage kommt. Wenn ja, eröffnen Sie eine HSA und leisten Sie Beiträge, sobald Sie berechtigt sind. Indem Sie Ihre Beiträge maximieren, sie investieren und das Guthaben bis zur Pensionierung unangetastet lassen, können Sie Ihre anderen Pensionsoptionen erheblich erweitern.

Natürlich darf der Sparschwanz nicht mit dem Medizinhund wedeln. Es wird nicht empfohlen, Ihre HSA-Gelder zu horten, anstatt sich um Ihre Gesundheit zu kümmern. Wenn Sie jedoch in der Lage sind, die laufenden Gesundheitskosten nach Steuern zu decken und gleichzeitig die HSA-Kosten vor Steuern für einen späteren Zeitpunkt einzusparen, werden Sie wahrscheinlich froh sein, dass Sie dies getan haben.