Individuelle Altersrente
Eine individuelle Altersrente ist ein Investmentvehikel für den Ruhestand, das einer IRA ähnelt, mit der Ausnahme, dass es sich um eine Rente handeln muss und nicht aktiv verwaltet wird. Eine Annuität ist ein Finanzprodukt, das in einem Anfangsstadium Mittel ansammelt, um später einen Strom von Lebenseinkommen zu erzielen.
Individuelle Altersrenten haben die gleichen Beitragsgrenzen, Steuervorteile und Nachholbestimmungen wie ein individuelles Alterskonto (IRA). Sie müssen im Namen des Eigentümers ausgestellt werden und nur der Rentenbesitzer oder seine überlebenden Begünstigten haben Anspruch auf Leistungen aus dem Vertrag.
Die Grundlagen einer individuellen Altersrente
Individuelle Altersrentenverträge sind im Wesentlichen steuerlich latente oder vorsteuerliche private Altersversorgungspläne. Sie können verwendet werden, um im Ruhestand Einkommen für einen Rentner / Eigentümer zu erzielen, und können entweder in eine feste oder eine variable Rente investiert werden. Annuitäten werden oft von Finanzunternehmen oder Versicherungsunternehmen verkauft.
Für die individuellen Altersrenten gelten eine Reihe spezifischer Anforderungen. Beispielsweise muss das gesamte Interesse des Eigentümers an der Leibrente vollständig unverfallbar sein, und der Eigentümer darf keinen Restbetrag auf eine andere Person übertragen (obwohl ein Begünstigter benannt werden kann). Diese Art von Anlagekonto muss flexible Prämien zulassen, und die jährlichen Beiträge sind auf einen festgelegten Höchstbetrag begrenzt, der ab 2019 bei 6.000 USD (49 Jahre und jünger) und ab 50 Jahren bei 7.000 USD (1.000 USD aufgrund eines Nachholbedarfs) liegt Beitragszulage). Ausschüttungen aus dieser Art von Rente müssen vor dem 1. April des Jahres erfolgen, in dem der Eigentümer das Alter von 70½ Jahren erreicht.
Die zentralen Thesen
- Eine individuelle Altersrente ist eine Rente, die zur Erzielung eines lebenslangen Altersrenteneinkommens erworben wurde.
- Eine Altersrente, die in einer traditionellen IRA platziert ist, kann vor Steuern gezahlte Dollars verwenden, während später generierte Cashflows der Einkommenssteuer unterliegen.
- Bei der Platzierung in einer Roth IRA werden Nachsteuer-Dollars zur Finanzierung verwendet und die Einnahmen werden steuerfrei generiert.
Individuelle Altersrente vs. IRA
Individuelle Altersrenten wie auch individuelle Alterskonten sind in den gleichen Varianten erhältlich: traditionell (sowohl abzugsfähig als auch nicht abzugsfähig) und Roth. Sie unterscheiden sich in der Art und Weise, wie sie finanziert werden, wie Abhebungen besteuert werden und in was sie investieren können. Der größte Unterschied zwischen individuellen Altersrenten und IRAs besteht darin, dass letztere für alle Anlagen offen sind, die von einer Depotbank angeboten werden, während sich erstere auf beschränkt Nur feste und variable Renten.
Oft kann eine Altersrente in ein Alterskonto eingestellt werden. Wenn die Rente in einer traditionellen IRA platziert ist, unterliegen die erhaltenen Cashflows der Einkommensteuer zum Steuersatz, dem Sie zum Zeitpunkt des Eingangs unterliegen. Befindet sich die Rente jedoch in einem Roth IRA (vorbehaltlich Beitragsbeschränkungen), in dem sie mit Dollar nach Steuern finanziert wird, werden die aus der Rente erhaltenen Zahlungsströme einkommensteuerfrei geliefert.
Individuelle Altersrentenvorteile
Eine individuelle Altersrente kann Einzelpersonen auf zwei Arten helfen: Wer keinen Anspruch auf ein von Mitarbeitern gesponsertes Altersguthaben und einen Investmentplan hat, kann damit Einkommen im Ruhestand erzielen. Sie können auch Vorteile in Bezug auf die Abzugsfähigkeit eines anfänglichen Beitragsbetrags bieten, zu dem einige Personen aufgrund ihres Einkommensniveaus sonst keinen Zugang hätten. Einige andere Vorteile der individuellen Altersrente sind:
- Die Mittel stehen dem Rentenbesitzer immer zur Verfügung.
- Sie können unabhängig von einem Sponsor des Arbeitgebers erstellt und finanziert werden.
- Steuern auf Beiträge und Einkünfte werden erst fällig, wenn sie in den Ruhestand oder aus dem Dienst genommen werden.
Regeln für die individuelle Altersrente finden Sie in Titel 26, Unterabschnitt 408 des US-amerikanischen Kodex.
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