Wie viel soziale Sicherheit erhalten Sie?

Wenn Sie ein typischer US-amerikanischer Arbeitnehmer sind, der sich dem Ruhestand nähert, schaufeln Sie seit Jahrzehnten Geld in das Sozialversicherungssystem. Möglicherweise haben Sie und Ihr Arbeitgeber im Laufe der Zeit mehr als 200.000 US-Dollar für Sie in das System eingezahlt. Wenn Sie für diese Beiträge auch den Zeitwert des Geldes angeben, könnte Ihr Gesamtbeitrag zum System doppelt so hoch sein. Jetzt ist es an der Zeit, den Spieß umzudrehen und festzustellen, was Ihnen die Social Security Administration (SSA) schuldet.

Die zentralen Thesen

• Es gibt vier Möglichkeiten, um Ihre Sozialversicherungsleistungen herauszufinden: Besuchen Sie eine Sozialversicherungsstelle, um einen Kostenvoranschlag zu erhalten, erstellen Sie ein Konto auf der offiziellen Website der Sozialversicherung und verwenden Sie deren Rechner, lassen Sie die SSA Ihre Leistungen für Sie berechnen oder berechnen Sie Ihre Leistungen selbst .
• Um die Berechnungen für sich selbst durchzuführen, müssen Sie verstehen, was AIME, NAWI, Biegepunkte, PIA und COLA sind, und sie anwenden.
• Wenn Sie ein Modell Ihrer künftigen Vorteile in einer Tabelle erstellen, können Sie mithilfe eines Finanzberaters Ihre Berechnungen überprüfen und entscheiden, ab welchem ​​Alter Sie in den Ruhestand treten möchten.

Vorwegnahme Ihres Einkommens aus der sozialen Sicherheit

Zwei Tatsachen sind bekannt: Sozialversicherungsleistungen sind nicht garantiert, und einige Änderungen sind erforderlich, um das System in Zukunft liquide zu halten, da Millionen von Babyboomern in den Ruhestand treten und anfangen, ihre Sozialversicherungsleistungen zu beziehen. Diese Tatsachen erhöhen zwar die Unsicherheit, aber es ist auch wahr, dass die Qualität Ihres Ruhestands von Ihrer Planung abhängt - und Sie müssen irgendwo mit der Planung beginnen.

Ein guter Ausgangspunkt ist es, die Höhe der Altersleistungen zu ermitteln, auf die Sie nach geltendem Recht nach all Ihren langjährigen Sozialversicherungsbeiträgen Anspruch haben. Es gibt vier Möglichkeiten, dies zu tun:

1. Sie können ein lokales Sozialversicherungsbüro aufsuchen, um eine Aufzeichnung Ihres versteuerten Sozialversicherungseinkommens und eine Schätzung der Altersrente zu erhalten (wobei zukünftige Einkommen oder andere Änderungen, die sich auf Ihre Auszahlungen auswirken könnten, nicht berücksichtigt werden).
2. Sie können die Website für soziale Sicherheit besuchen und einen der Online-Leistungsrechner verwenden, um Ihre Rentenschätzung auf der Grundlage Ihres Verdienstausweises zu ermitteln.
3. Sie können warten, bis Sie sich dazu entschließen, Leistungen zu erhalten, und die SSA den Betrag für Sie berechnen lassen. Dies hilft Ihnen jedoch nicht bei der Vorausplanung. Und während der SSA in der Regel zur genauen Bestimmung des Nutzens herangezogen werden kann, können Fehler gemacht werden.
4. Mit dem in diesem Artikel beschriebenen schrittweisen Verfahren können Sie Ihre eigenen Vorteile berechnen. Wenn Sie ein paar grundlegende Konzepte verstanden haben, ist es nicht so schwierig. Ein Vorteil bei der Berechnung Ihrer eigenen Leistungen besteht darin, dass Sie Entscheidungen treffen und Kompromisse in Betracht ziehen können, z. B. ob Sie es sich leisten können, vorzeitig in den Ruhestand zu treten, oder wie viel Sie Ihre Leistungen steigern können, wenn Sie weiterarbeiten.

Schritt 1: Kalibrieren Sie Ihr AIME

Eine wichtige Idee hinter der sozialen Sicherheit ist, dass Arbeitnehmer für jeden Dollar, den sie in das Rentensystem einzahlen, weiterhin Leistungen beziehen können, solange sie weiterarbeiten. Ein nicht erwerbstätiger Ehegatte hat Anspruch auf die Hälfte der Leistungen des erwerbstätigen Ehegatten, sodass jeder zusätzliche Dollar, den ein Arbeitnehmer verdient, das 1, 5-fache der Leistungen betragen kann.

Diese Idee ist in den ersten Schritt, die Berechnung Ihres durchschnittlichen indizierten monatlichen Einkommens oder AIME, eingebettet. Es beginnt mit der Spalte in Ihrer Erklärung zur sozialen Sicherheit, in der "Ihr steuerpflichtiges Einkommen in der sozialen Sicherheit" von Jahr zu Jahr aufgeführt ist. Als Nächstes multiplizieren Sie die Einnahmen jedes Jahres mit einem Faktor, der auf dem nationalen Durchschnittslohnindex (NAWI) für dieses Jahr basiert. Hierdurch werden die Beiträge der vergangenen Jahre zur Lohninflation wirksam angepasst und sind damit vergleichbarer als in den letzten Jahren.

Die Sozialversicherung veröffentlicht jedes Jahr eine neue Tabelle der Lohninflationsfaktoren auf der Grundlage des aktuellen NAWI. Die Tabelle, die für Ihre Leistungsberechnung von Bedeutung ist, ist diejenige, die im Jahr Ihres 60. Lebensjahres veröffentlicht wurde. Alle Löhne, die Sie nach dem 60. Lebensjahr verdienen, können Ihre Leistungen erhöhen. Ihnen wird jedoch ein NAWI-Tabellenfaktor von 1, 0000 zugewiesen, was bedeutet, dass sie nicht angepasst werden zukünftige Lohninflation. Die nachstehende Tabelle hilft bei der Erläuterung der AIME-Berechnung für einen 1953 geborenen Arbeitnehmer, der 2019 mit 66 Jahren in den Ruhestand treten möchte, dh für sein volles (oder normales) Pensionsalter. Es wird davon ausgegangen, dass der Mitarbeiter von 1979 bis 2018 gearbeitet hat.

Abbildung 1.

Quelle: Verwaltung für soziale Sicherheit

Spalte 1 zeigt das Jahreseinkommen des Arbeitnehmers, das der Sozialversicherungssteuer unterliegt. In Spalte 2 sind die im Jahr 2019 veröffentlichten Lohnindexfaktoren aufgeführt. In Spalte 3 sind die indizierten Jahresverdienste aufgeführt (Spalte 1 X Spalte 2). Beachten Sie, dass der Indexfaktor im Jahr 2013, dem Jahr, in dem der Arbeitnehmer 60 Jahre alt wird, 1.0000 beträgt und für zukünftige Jahre des steuerpflichtigen Einkommens 1.0000 bleibt. Wenn Sie nach dem 60. Lebensjahr weiterarbeiten möchten, projizieren Sie einfach Ihr zu versteuerndes Einkommen in Spalte 1 und verwenden Sie 1.0000 in Spalte 2 für alle zukünftigen Jahre.

Abbildung 1 zeigt nur einen Teil des Arbeitnehmereinkommens (2009-2018) aus einer 40-jährigen Arbeitshistorie. (Die Website der sozialen Sicherheit enthält eine vollständige Tabelle.) Die SSA führt eine ähnliche Berechnung für alle vergangenen Jahre durch, in denen Beiträge gezahlt wurden. Dann wird der Durchschnitt aller indizierten Einkünfte aus den 35 einkommensstärksten Jahren (aus Spalte 3 oben) verwendet. Addieren Sie dazu einfach die höchsten 35 Jahre und dividieren Sie durch 35, oder dividieren Sie die Summe und dividieren Sie durch 420 (35 Jahre x 12 Monate), um zu Ihrem Ziel zu gelangen, um monatliche Beträge zu erhalten. In diesem Fall summieren sich die vorherigen 35 bestverdienenden Jahre auf 3.906.108 USD, sodass der AIME mit 9.300 USD berechnet wird.

Alle Löhne, die Sie nach dem 60. Lebensjahr verdienen, können Ihre Leistungen erhöhen, sind jedoch nicht an die zukünftige Lohninflation angepasst.

Schritt 2: Biegen Sie Ihre Vorteile

Der nächste Schritt besteht darin, Ihren AIME in einen Erstversicherungsbetrag (PIA) umzuwandeln, indem Sie eine Berechnung durchführen, die als "Biegepunkte" bezeichnet wird. Die soziale Sicherheit ist als "fortschrittliches" Sozialversicherungssystem konzipiert, das heißt, sie ersetzt einen größeren Teil des durchschnittlichen Monatslohns für Arbeitnehmer mit niedrigem Einkommen als für Arbeitnehmer mit hohem Einkommen. Die Biegepunkte implementieren diesen Versatz relativ zum ZIEL jedes Arbeiters.

Es gibt zwei Biegepunkte, und beide werden jedes Jahr inflationsbereinigt. Die relevanten Knickpunkte für jeden Arbeitnehmer sind diejenigen, die in dem Jahr veröffentlicht wurden, in dem der Arbeitnehmer zum ersten Mal Anspruch auf Leistungen hat (Alter 62). Bei der folgenden Berechnung wird davon ausgegangen, dass der Arbeitnehmer einen AIME von 9.300 USD hat und 2015 in den Ruhestand versetzt werden kann.

Abbildung 2. * Diese Multiplikatoren (90%, 32% und 15%) sind gesetzlich festgelegt und ändern sich nicht jährlich. Die Biegepunkte sind inflationsindexiert, jedoch nur bis zum 62. Lebensjahr. Die PIA wird im Alter von 62 Jahren effektiv erfasst.

Quelle: Verwaltung für soziale Sicherheit.

Schritt 3: Anpassungen an PIA

In unserem obigen Beispiel werden die Leistungen des Arbeitnehmers auch durch die Anpassung der Lebenshaltungskosten (Cost-of-Living Adjustment, COLA) für die Jahre 2015 bis 2018 erhöht. Diese COLAs betragen 0, 0%, 0, 3%, 2, 0% bzw. 2, 8%. Der resultierende PIA beträgt 3.028, 13 USD.

PIA bestimmt die monatliche Sozialversicherungsleistung, die ein Arbeitnehmer im ersten Leistungsjahr erhält, wenn er mit der Leistung im vollen Rentenalter beginnt. Das volle Rentenalter beträgt 66 Jahre für Personen, die zwischen 1943 und 1954 geboren sind. Sie erhöht sich jedes Jahr um zwei Monate für Personen, die nach 1954 geboren wurden, und um 67 Monate für Personen, die 1960 und später geboren wurden. Ein Ehegatte, der Anspruch auf Leistungen aus der Akte eines Arbeitnehmers hat, erhält die Hälfte der PIA des Arbeitnehmers, sofern er oder sie im vollen Rentenalter mit den Leistungen beginnt.

Aber was ist mit einem Arbeitnehmer, der sich dafür entscheidet, Leistungen zu beziehen, bevor er sein volles Rentenalter erreicht ">

Es gibt vier Möglichkeiten, wie der Startvorteil gegenüber dem im Alter von 62 Jahren berechneten PIA dauerhaft erhöht oder verringert werden kann:

• Vorteile frühzeitig nutzen . Die Leistungen können ab dem 62. Lebensjahr beginnen, werden jedoch für jeden Monat zwischen dem Eintritt der Leistungen und dem vollen Rentenalter dauerhaft gekürzt.
• Leistungsverzögerung über das volle Rentenalter hinaus. Verspätete Altersguthaben können die Leistungen dauerhaft erhöhen und werden für jeden Monat zwischen dem vollen Rentenalter und einem späteren Leistungsbeginn gewährt.
• Früh anfangen und weiterarbeiten . Wenn Sie Leistungen vor dem vollen Rentenalter beziehen und weiterarbeiten, kann die SSA den Teil Ihrer Leistungen abziehen, der eine Schwelle überschreitet. Solche Abzüge sind jedoch nicht dauerhaft. Bei Erreichen des vollen Renteneintrittsalters berechnet die SSA Ihre Leistungen neu und schreibt eventuelle Abzüge zurück.
• Weiterarbeiten, Punkt. Auch wenn Sie nicht frühzeitig mit den Leistungen beginnen, können Sie Ihre Leistungen steigern, indem Sie bis zu einem beliebigen Alter weiterarbeiten. Jedes Jahr, in dem Ihr indiziertes Einkommen höher ist als eines Ihrer 35 vorherigen höchsten Jahre, wird Ihre Leistungen steigern. Nach dem 60. Lebensjahr erhalten Sie jedoch keine Lohnindexierung, und nach dem 62. Lebensjahr erhalten Sie keine Bend-Point-Inflationsindexierung.

Alle vier Punkte beziehen sich auf Ihre anfänglichen Sozialversicherungsleistungen. Denken Sie daran, dass Ihre Leistungen, sobald sie beginnen, für die COLA jährlich erhöht werden. Wenn Sie Leistungen im Alter von 66 Jahren in Anspruch nehmen, erhöht sich Ihre PIA (ermittelt im Alter von 62 Jahren) automatisch um die geltenden COLAs ab dem Alter von 63 bis 66 Jahren.

Was nützt diese Berechnung?

Wenn Sie Ende 50 sind und sich der Pensionierung nähern, können Sie ein nützliches Modell Ihrer zukünftigen Leistungen erstellen. Am besten funktioniert dies in einer Microsoft Excel-Tabelle wie folgt:

• Führen Sie unter Verwendung einer aktuellen Erklärung zur sozialen Sicherheit in der Tabellenspalte A Ihre steuerpflichtigen sozialen Sicherheitseinkommen von Jahr zu Jahr auf.
• Liste in Spalte B die zuletzt veröffentlichten NAWI-Anpassungsfaktoren (Jahr für Jahr), wie sie von der SSA veröffentlicht wurden.
• Multiplizieren Sie die Spalten A und B und geben Sie das Ergebnis in Spalte C aus.
• Identifizieren Sie in Spalte D die 35 höchsten Werte in Spalte C. Addieren Sie diese und dividieren Sie die Summe durch 420 (420 Monate in 35 Jahren). Dies entspricht in etwa Ihrem ZIEL.
• Verwenden Sie die zuletzt veröffentlichten Biegepunkte, um Ihr AIME in ein PIA zu konvertieren.

Sie können auch hypothetische Werte für das geschätzte steuerpflichtige Einkommen der sozialen Sicherheit in zukünftigen Jahren eingeben, bis Sie vorhaben, nicht mehr zu arbeiten. Um konservativ zu sein, verwenden Sie einen NAWI-Anpassungsfaktor von 1, 0 in Spalte B für alle zukünftigen Jahre.

Ein Finanzberater, der diesen Prozess vollständig versteht, kann hilfreich sein, um Ihre Berechnungen zu überprüfen, Sie zu beraten, wann Sie Sozialversicherungsleistungen in Anspruch nehmen können, und die künftigen Leistungen abzuschätzen, die Sie erwarten können.

Die Quintessenz

Wenn Sie diesen Prozess verstehen, können Sie sicher sein, dass Ihre Leistungen relativ sicher sind, unabhängig von künftigen Maßnahmen des Kongresses zur Behebung von Sozialversicherungsdefiziten. Die SSA hat enorme Ressourcen in Aufzeichnungen, Systeme und Software investiert, die erforderlich sind, um diese Berechnungen für Millionen von Amerikanern durchzuführen. Wie Sie sehen, sind die Mindestleistungen aufgrund von Berechnungen im Alter zwischen 60 und 62 Jahren "verriegelt". Wenn Sie sich also in diesen Altersbereich begeben, sind Sie möglicherweise weniger anfällig für künftige Änderungen am System.