Gesundheitssparkonten: Vor- und Nachteile

Ein Gesundheitskonto (Health Savings Account, HSA) ist wie ein persönliches Sparkonto, kann jedoch nur für qualifizierte Gesundheitsausgaben verwendet werden. Um teilnahmeberechtigt zu sein, müssen Sie in einem HDHP (High-Deductible Health Plan) eingeschrieben sein. Gesundheitskonten haben auch einige wichtige Steuervorteile.

Die Vorteile von Gesundheitskonten

Viele Ausgaben sind qualifiziert. Zu den zuschussfähigen Ausgaben gehört eine breite Palette von medizinischen, zahnmedizinischen und psychischen Gesundheitsdiensten. Sie werden ausführlich in der IRS-Publikation 502, Medical and Dental Expenses, erläutert.

Andere können dazu beitragen. Beiträge können von Ihnen, Ihrem Arbeitgeber, einem Verwandten oder jedem anderen kommen, der einen Beitrag zu Ihrer HSA leisten möchte. Der Internal Revenue Service setzt jedoch Grenzen. Für das Jahr 2019 beträgt die Obergrenze beispielsweise 3.500 USD für Einzelpersonen und 7.000 USD für Familien sowie einen zusätzlichen Aufholbeitrag von 1.000 USD für Personen ab 55 Jahren zum Ende des Steuerjahres.

Beiträge vor Steuern. Beiträge werden in der Regel in Dollar vor Steuern durch Lohnabzüge bei Ihrem Arbeitgeber geleistet. Infolgedessen sind sie nicht in Ihrem Bruttoeinkommen enthalten und unterliegen nicht der Bundeseinkommensteuer. In den meisten Staaten unterliegen die Beiträge nicht der staatlichen Einkommensteuer.

Steuerlich absetzbare Nachsteuerbeiträge. Wenn Sie Beiträge mit Dollar nach Steuern leisten, können Sie diese in Ihrer Steuererklärung vom Bruttoeinkommen abziehen und so Ihre Steuerbelastung für das Jahr senken.

Steuerfreie Abhebungen. Abhebungen von Ihrem HSA unterliegen nicht den Steuern des Bundes (oder in den meisten Fällen des Staates), wenn Sie sie für qualifizierte medizinische Ausgaben verwenden.

Steuerfreies Einkommen. Alle Zinsen oder sonstigen Einnahmen aus dem Geld auf dem Konto sind steuerfrei.

Jährlicher Rollover. Wenn Sie am Ende des Jahres noch Geld in Ihrer HSA haben, wird es auf das nächste Jahr übertragen.

Portabilität. Das Geld in Ihrer HSA bleibt für zukünftige qualifizierte medizinische Ausgaben verfügbar, auch wenn Sie die Krankenversicherung wechseln, bei einem anderen Arbeitgeber arbeiten oder in Rente gehen.

Bequemlichkeit. Die meisten HSAs stellen eine Debitkarte aus, sodass Sie verschreibungspflichtige Medikamente und andere erstattungsfähige Ausgaben sofort bezahlen können. Wenn Sie darauf warten, dass eine Rechnung per Post eingeht, können Sie das Abrechnungszentrum anrufen und mit Ihrer Debitkarte telefonisch eine Zahlung vornehmen.

Die Nachteile von Gesundheitskonten

Der Selbstbehalt. Ein Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt, den Sie benötigen, um sich für eine HSA zu qualifizieren, kann den Patienten finanziell stärker belasten als andere Arten von Krankenversicherungen. Selbst wenn Sie jeden Monat weniger Prämien zahlen, kann es schwierig sein - selbst mit Geld in einer HSA - das Geld für einen Selbstbehalt für eine teure medizinische Behandlung zu finden.

Spardruck. Einige Menschen zögern, eine medizinische Versorgung in Anspruch zu nehmen, wenn sie diese benötigen, weil sie das Geld nicht auf ihrem HSA-Konto ausgeben möchten.

Steuern und Strafen. Wenn Sie Geld für nicht qualifizierte Ausgaben abheben, bevor Sie 65 Jahre alt sind, müssen Sie das Geld versteuern und eine Strafe von 20% zahlen. Nach dem 65. Lebensjahr schulden Sie Steuern, aber nicht die Strafe.

Aufzeichnung. Sie müssen Quittungen aufbewahren, um nachzuweisen, dass Ihre Abhebungen für qualifizierte Gesundheitskosten verwendet wurden.

Gebühren. Einige HSAs erheben eine monatliche Wartungsgebühr oder eine Gebühr pro Transaktion, die je nach Institution variiert. Die Gebühren sind in der Regel nicht sehr hoch, gehen jedoch in Ihre Gewinnzone. Manchmal entfallen diese Gebühren, wenn Sie ein bestimmtes Mindestguthaben einhalten.

Vor- und Nachteile eines Gesundheitskontos

Die zentralen Thesen

• Ein Gesundheitskonto (Health Savings Account, HSA) kann Patienten mit Krankenversicherungsplänen mit hohem Selbstbehalt helfen, ihre Auslagenkosten zu decken.
• Beiträge zu HSAs unterliegen im Allgemeinen nicht der Einkommensteuer des Bundes, und die Einnahmen auf dem Konto steigen steuerfrei.
• Nicht ausgegebenes Geld in einem HSA läuft am Ende des Jahres um, sodass es für zukünftige Gesundheitsausgaben zur Verfügung steht.
• Krankenversicherungen mit hohem Selbstbehalt, die für HSAs erforderlich sind, sind nicht immer die beste Option für Patienten, insbesondere für diejenigen, die in Zukunft erhebliche Gesundheitsausgaben erwarten. Diese Patienten können mit einem Versicherungsplan besser dran sein, der im Voraus höhere Prämien berechnet, aber einen größeren Prozentsatz ihrer Kosten deckt.

Das Geld auf Ihrem Gesundheitskonto kann von Jahr zu Jahr verschoben werden, sodass es für zukünftige Ausgaben zur Verfügung steht.