Kann mein 401 (K) beschlagnahmt oder garniert werden?

Wenn Sie älter sind und mit Schulden zu kämpfen haben, können Sie befürchten, dass die Gelder auf dem 401 (k) -Konto Ihres Unternehmens von den Gläubigern zur Erfüllung Ihrer finanziellen Verpflichtungen abgerufen werden könnten.

Glücklicherweise sind diese Vermögenswerte im Allgemeinen vor einer Beschlagnahme oder Pfändung durch Gläubiger wie Banken sicher, zumindest solange sie auf dem 401 (k) -Konto verbleiben. Das Gleiche gilt leider im Allgemeinen nicht, wenn Sie Steuern oder Strafen an die Bundesregierung schulden oder wenn Sie Ihrem Ehepartner wegen Unterhaltszahlungen oder Unterhaltszahlungen für Kinder im Rückstand sind. Je nachdem, in welchem ​​Bundesstaat Sie leben, ist Ihr Konto möglicherweise auch anfällig, wenn Sie ein Kleinunternehmer mit Ihrem eigenen unabhängigen 401 (k) sind.

Die zentralen Thesen

• Geld, das auf einem qualifizierten Rentenkonto wie einem 401 (k) -Plan gespeichert wird, ist normalerweise vor privaten Gläubigern geschützt, solange das Geld auf dem Konto verbleibt.
• Die IRS kann jedoch nach Pensionskassen kommen, um Steuern oder andere Bundesverpflichtungen zurückzuzahlen.
• Rechtliche Schritte können auch erfolgreich sein, wenn 401 (k) -Mittel abgerufen werden, um Unterhaltszahlungen oder Unterhaltszahlungen für Kinder zu leisten, die sich im Rückstand befinden.

Ihr 401 (k) ist im Allgemeinen vor gewerblichen Gläubigern sicher

Der Grund, warum Ihre 401 (k) - und andere qualifizierte Altersversorgungspläne für gewerbliche Gläubiger nicht zulässig sind, liegt in ihrem besonderen Rechtsstatus. Nach dem Employment Retirement Income Security Act von 1974 (ERISA) gehören die Mittel in Ihrem 401 (k) nur dann Ihnen, wenn Sie sie als Einkommen abheben. Bis dahin sind sie rechtlich Eigentum des Planverwalters - Ihres Arbeitgebers -, der sie nur Ihnen zugänglich macht.

Dieser ERISA-Schutz bedeutet, dass Ersparnisse, die in einem regulären 401 (k) enthalten sind, von gewerblichen Gläubigern vor Pfändung geschützt sind, selbst wenn Sie Insolvenz anmelden. In der Tat ist der Schutz für die auf 401 (k) -Konten gehaltenen Gelder größer als für die in einer IRA gehaltenen, die nicht durch ERISA abgedeckt sind und nur bis zu einem bestimmten Grenzwert geschützt sind. Nach dem Gesetz zur Verhinderung von Missbrauch und zum Verbraucherschutz von 2005 (BAPCPA) sind nur die ersten 1 Million US-Dollar Ihrer IRA-Ersparnisse im Falle einer Insolvenz von der Pfändung befreit.

Beachten Sie jedoch, dass Gelder nur geschützt sind, solange sie sich auf Ihrem 401 (k) -Konto befinden. Sobald Sie sie aus irgendeinem Grund zurückziehen, sind diese Ausschüttungen ein faires Spiel für die Gläubiger.

Ein Solo 401 (k) könnte anfälliger sein

Unabhängige 401 (k) s appellieren zum Teil an Einpersonenunternehmen, weil sie nicht an die Compliance-Anforderungen von ERISA gebunden sind. Ihr Nachteil ist jedoch, dass diese Konten nicht den bundesweiten Schutz von ERISA gegen Gläubiger genießen und gewerbliche Gläubiger möglicherweise leichter auf ihre Gelder zugreifen können als ihre von Unternehmen gesponserten Gegenstücke.

Das heißt, Ihr Solo 401 (k) kann auch durch andere Schutzmaßnahmen abgedeckt sein, einschließlich staatlicher Gesetze, die Nicht-ERISA-Rentenkonten schützen. Wenn Sie über ein solches Konto verfügen und sich Sorgen über die Beschlagnahme ihrer Gelder durch die Gläubiger machen, wenden Sie sich an einen Finanzberater oder Anwalt, der mit der Behandlung von Solo 401 (k) in Ihrem Land vertraut ist.

Die Feds können Ihre 401 (k) -Fonds für Steuern abschöpfen, mehr

Ihr 401 (k) ist nicht von der Pfändung oder Beschlagnahme befreit, wenn Sie nachträglich Bundeseinkommensteuern schulden. Wenn Sie berechtigt sind, eine Ausschüttung von Ihrem 401 (k) zu erhalten, kann der IRS diese auch mit Strafen nutzen, um Ihre Schulden zu begleichen. Wenn Sie jedoch aufgrund von Alters- oder anderen Planbeschränkungen nicht berechtigt sind, Ausschüttungen von Ihrem Konto vorzunehmen, darf der IRS diese Bestimmungen nicht außer Kraft setzen.

Anderen Regierungsebenen fehlt die Befugnis der Bundesbehörden. In den meisten Fällen können Sie nicht gezwungen sein, Geldmittel in Höhe von 401 (k) für die Zahlung von staatlichen und lokalen Einkünften, Eigentum oder anderen Steuern zu verwenden.

Obwohl dies ein weniger häufiger Grund als überfällige Steuern ist, kann die Bundesregierung Ihre 401 (k) möglicherweise beschlagnahmen oder beschlagnahmen, wenn Sie eine Straftat begangen haben und Bußgelder oder Strafen zahlen müssen. Darüber hinaus können Sie aufgefordert werden, von Ihrem Plan zurückzutreten, wenn Sie zivil- oder strafrechtlich verurteilt werden und Ihren Plan misshandelt oder einen Betrug begangen haben.

Während die IRS Mittel von Ihrem 401 (k) erhalten kann, um Steuern zurückzuzahlen, genießen die Regierungen von Bundesstaaten und Gemeinden nicht dieselbe Befugnis.

Unterhalt und Kindergeld können von einem 401 (k) genommen werden

Zu den wenigen Schulden, bei denen es Gläubigern wahrscheinlich gelingt, Gelder von Ihrem 401 (k) aufzubringen, gehören Schulden im Zusammenhang mit familiären Verpflichtungen. Wenn Sie nicht bezahlten Unterhalt oder Unterhalt schulden, werden Sie möglicherweise vom Gericht angewiesen, Geld von Ihrem 401 (k) abzuheben, um die Schulden zu begleichen. Wenn Sie sich scheiden lassen, hat Ihr Ehepartner möglicherweise Anspruch auf einen Teil Ihres Kontos.

In solchen Fällen kann es einem Ehegatten, der eine so genannte qualifizierte Inlandsbeziehungsverordnung (QDRO) einreicht, gelingen, als "alternativer Zahlungsempfänger" zu Ihrem 401 (k) hinzugefügt zu werden. Ein Gericht kann dann veranlassen, dass Gelder von Ihrem Konto an Ihren Ehepartner und nicht an Sie weitergeleitet werden, falls Sie in erheblichem Rückstand zu diesen familiären Verpflichtungen sind. Obwohl die Gesetze für QDROs von Staat zu Staat unterschiedlich sind, können diese Anweisungen auch dann erfolgreich sein, wenn Sie noch nicht alt genug sind, um Geld ohne Strafe abzuheben, und es kann möglich sein, diese Strafen für Abhebungen aufzuheben, die zur Erfüllung von Unterhalts- oder Unterhaltspflichten erforderlich sind.

Advisor Insight

Donald P. Gould
Gould Asset Management, Claremont, Kalifornien

Die allgemeine Antwort lautet "Nein". Ein Gläubiger kann Ihr Guthaben in Höhe von 401 (k) weder beschlagnahmen noch verpfänden. 401 (k) Pläne unterliegen dem Bundesgesetz ERISA (Employee Retirement Income Security Act von 1974). Vermögenswerte in Plänen, die unter ERISA fallen, sind vor Gläubigern geschützt. Eine Ausnahme bilden Bundessteuerpfandrechte; Das IRS kann Ihr Vermögen in Höhe von 401 (k) anhängen, wenn Sie die geschuldeten Steuern nicht zahlen. IRAs fallen nicht unter ERISA, bieten jedoch einen gewissen Gläubigerschutz. Im Allgemeinen sind die ersten 1 Mio. USD an IRA-Vermögenswerten gegen einen Insolvenzantrag geschützt. Das einzelstaatliche Recht kann darüber hinaus zusätzlichen Schutz gewähren.