401 (k) vs. IRA-Beitragsgrenzen

Selbst wenn Sie unbegrenzte Beträge auf Ihr Rentenkonto einzahlen wollten, würde der Internal Revenue Service (IRS) dies nicht zulassen. Im Gegenzug für Steuervergünstigungen und steuerlich begünstigte Einsparungen legt der IRS jährliche Beitragsgrenzen für Roth-IRAs, traditionelle IRAs und 401 (k) fest.

Die zentralen Thesen

• Für das Jahr 2019 können Sie bis zu 6.000 US-Dollar an eine Roth oder eine traditionelle IRA spenden. Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, liegt das Limit bei 7.000 USD.
• Der Höchstbetrag, den Sie zu einem 401 (k) beitragen können, beträgt 19.000 US-Dollar oder 25.000 US-Dollar, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.
• Wenn Sie ein 401 (k) -Match haben, beträgt das kombinierte Limit 56.000 USD oder 62.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, oder 100% Ihres Gehalts, wenn es unter dem Dollarlimit liegt.
• Beitragsbegrenzungen gelten pro Steuerzahler - nicht pro Konto.

Arten von Beiträgen

Jeder Pensionsplan hat zwei verschiedene Arten von Beiträgen, die sich nach Ihrem Alter richten. Der erste ist ein „regulärer Beitrag“, der für Personen unter 50 Jahren gilt.

Sie können einen Aufholbeitrag leisten, wenn Sie 49 Jahre alt sind, wenn Sie zum Jahresende 50 Jahre alt werden.

Der zweite ist ein Aufholbeitrag, ein zusätzlicher Betrag, der für Personen ab 50 Jahren verfügbar ist. Diese Investoren sind näher am Ruhestand und haben weniger Zeit, um ihr Vermögen zu vergrößern. Das IRS erlaubt also einen größeren Beitrag in der Hoffnung, dass die Investitionen „aufholen“.

Beitragsbeschränkungen der Roth IRA

Für 2019 können Sie höchstens Folgendes zu einer Roth IRA beitragen:

• 6.000 USD, wenn Sie jünger als 50 Jahre sind
• 7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind

Sie benötigen "verdientes Einkommen" aus Löhnen und anderen Quellen, um zu einer IRA beizutragen. Und diese Einnahmen müssen Ihrem Beitrag entsprechen oder diesen übersteigen. Wenn Sie beispielsweise 4.000 US-Dollar verdient haben, können Sie höchstens einen Beitrag zu einer Roth-IRA (oder einer traditionellen IRA) leisten.

Welche Beiträge werden im Limit nicht berücksichtigt?

Während die Höhe des Geldbetrags, den Sie in einem Jahr für eine Roth IRA einbringen können, begrenzt ist, gibt es auch Ausschlüsse, die nicht an die jährliche Obergrenze gebunden sind.

Zum Beispiel enthalten die jährlichen Beitragsgrenzen keine Anlagen, die von einem anderen Roth IRA-Konto übertragen werden, oder Mittel, die von einer traditionellen IRA konvertiert werden. Die gleichen Ausnahmen gelten für Fonds, die aus einem qualifizierten Pensionsplan wie einem 401 (k) übertragen werden.

Roth IRA-Einkommensgrenzen

Im Gegensatz zu herkömmlichen IRAs und 401 (k) s haben Roth IRAs Einkommensgrenzen, die bestimmen, wie viel Sie beitragen können. Wenn Sie zu viel Geld verdienen, können Sie überhaupt keinen Beitrag zu einer Roth IRA leisten.

Wenn Sie zu viel Geld verdienen, um direkt zu einer Roth IRA beizutragen, können Sie die Roth IRA-Strategie "Backdoor" verwenden.

Sie können den vollen Betrag einzahlen, wenn Sie verheiratet sind und Ihr angepasstes Bruttoeinkommen (MAGI) weniger als 193.000 US-Dollar oder weniger als 122.000 US-Dollar beträgt, wenn Sie ledig sind.

Verheiratete gemeinsame Antragsteller mit einem MAGI von 193.000 bis 203.000 US-Dollar pro Jahr und einzelne Antragsteller mit einem MAGI von 122.000 bis 137.000 US-Dollar können einen Beitrag leisten, jedoch zu einem reduzierten Betrag.

Wenn Sie verheiratet sind und einen MAGI von mehr als 203.000 US-Dollar haben, oder wenn Sie ledig sind und über 137.000 US-Dollar haben, können Sie überhaupt keinen Beitrag zu einer Roth IRA leisten. Das IRS hat ein Arbeitsblatt, in dem Sie nachlesen können, ob Sie einen Beitrag leisten können oder nicht.

Hier ist eine Zusammenfassung der Roth IRA Einkommensgrenzen für 2019:

Herkömmliche Beitragsgrenzen für die IRA

Für traditionelle IRAs gelten dieselben Beitragsbeschränkungen wie für Roth-IRAs. Für 2019 ist das:

• 6.000 USD, wenn Sie jünger als 50 Jahre sind
• 7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind

Im Gegensatz zu Roth IRAs hat Ihr Einkommen keinen Einfluss auf den Betrag, den Sie zu einer traditionellen IRA beitragen können. Aber wie bei Roth IRAs muss Ihr Einkommen dem Betrag, den Sie beitragen, entsprechen oder diesen übersteigen.

Traditionelle IRA-Einkommensgrenzen

Wenn Sie eine traditionelle IRA haben, haben die Einkommensgrenzen damit zu tun, ob Sie Ihre Beiträge von Ihrer Einkommenssteuererklärung abziehen können.

Denken Sie daran, dass eine traditionelle IRA (im Gegensatz zu einem Roth) mit US-Dollar vor Steuern finanziert wird, sodass Sie den Beitrag normalerweise in dem Jahr abschreiben können, in dem Sie ihn leisten. (Wenn Sie Ihre Beiträge nicht abziehen können, wird eine traditionelle IRA viel weniger attraktiv.)

Ihr Einkommen und ob Sie und Ihr Ehepartner eine betriebliche Altersvorsorge haben, bestimmen, ob Sie traditionelle IRA-Beiträge abziehen können.

Wenn Sie ledig sind und keinen Arbeitsplatzplan haben (oder verheiratet sind und keiner von Ihnen einen hat), können Sie Ihren Beitrag unabhängig von Ihrem Einkommen vollständig abziehen. Wenn Sie jedoch keinen Plan bei der Arbeit haben, den Ihr Ehepartner hat, können Sie den vollen Betrag abziehen, wenn Sie verheiratet sind und Ihre MAGI 193.000 USD oder weniger beträgt. Es läuft über 203.000 US-Dollar aus.

Die Zahlen ändern sich, wenn Sie einen Arbeitsplatzplan haben. Ehepaare, die gemeinsam einreichen, können den vollen Abzug geltend machen, wenn sie für 2019 weniger als 103.000 USD verdienen. Wenn Sie mehr als 103.000 USD und bis zu 123.000 USD verdienen, können Sie einen teilweisen Abzug geltend machen. Über 123.000 USD und Sie können nichts abziehen.

Einzelne Filer können einen vollen Abzug erhalten, wenn sie für 2019 64.000 USD oder weniger verdienen, einen teilweisen Abzug, wenn sie mehr als 64.000 USD, aber weniger als 74.000 USD verdienen, und nichts, wenn sie mehr als 74.000 USD verdienen.

Hier ist eine Übersicht über die traditionellen IRA-Einkommensgrenzen für 2019:

Weitere Details zu IRA-Beiträgen

Ein Hinweis zu Roth und traditionellen IRA-Beiträgen: Die Höchstgrenze gilt pro Steuerzahler und nicht pro Konto. Das bedeutet, dass Sie 2019 nicht 6.000 US-Dollar für eine Roth IRA und 6.000 US-Dollar für eine traditionelle IRA spenden können.

Stattdessen können Sie den Gesamtbetrag nach Belieben auf die verschiedenen IRAs aufteilen. Im Jahr 2019 könnten Sie beispielsweise 4.000 US-Dollar für eine Roth-IRA und 2.000 US-Dollar für eine traditionelle IRA bereitstellen.

Ehepartner-IRAs sind reguläre IRAs, die Ehepaare, die gemeinsam einreichen, verwenden können.

Beachten Sie, dass verheiratete Paare für einen Ehegatten, der nicht gegen Entgelt arbeitet, auch einen gleich hohen Beitrag zu einer Ehegatten-IRA leisten können, sofern ein Ehegatte genug Einkommen hat, um beide Beiträge zu decken.

401 (k) Beitragsbeschränkungen

Wie bei herkömmlichen IRAs gibt es bei 401 (k) keine Einkommensbeschränkungen, die Ihre Beitragsberechtigung bestimmen. Und Sie können jedes Jahr viel mehr Geld in einem 401 (k) verstauen.

Für 2019 beträgt die Beitragsgrenze 401 (k):

• 19.000 US-Dollar, wenn Sie jünger als 50 Jahre sind
• 25.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind

Während 401 (k) -Beiträge Ihre Steuern senken, fordern Sie beim Einreichen von Anträgen keinen Abzug. Das liegt daran, dass Ihre Beiträge direkt aus Ihrem Gehaltsscheck stammen und daher mit Dollars vor Steuern bezahlt werden. Dies senkt Ihr zu versteuerndes Einkommen für das Jahr, wodurch Sie zum Steuerzeitpunkt Geld sparen.

401 (k) Übereinstimmungsgrenzen

Der größte Vorteil eines 401 (k) -Plans ist das Arbeitgeber-Match. In der Regel entspricht das einem Prozentsatz Ihres Beitrags bis zu einem bestimmten Betrag Ihres Gehalts.

Zum Beispiel kann Ihr Arbeitgeber 50% Ihrer Beiträge und bis zu 5% Ihres Gehalts decken. Wenn Sie also 100.000 US-Dollar verdienen und 10.000 US-Dollar zu Ihrem 401 (k) beitragen, würde Ihr Arbeitgeber weitere 5.000 US-Dollar einwerfen.

Wenn Ihr Arbeitgeber ein Match anbietet, sollten Sie genügend Beiträge leisten, um das volle Match zu nutzen.

Jedes Match, das Ihr Arbeitgeber anbietet, zählt nicht für Ihr jährliches Beitragslimit. Der IRS begrenzt jedoch den Gesamtbetrag, der jedes Jahr in Ihre 401 (k) fließen kann.

Für 2019 beträgt das kombinierte Beitragslimit (Ihr Beitrag plus das Match) für eine 401 (k):

• 56.000 US-Dollar, wenn Sie jünger als 50 Jahre sind
• 62.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind
• 100% Ihres Gehalts, wenn es unter dem Dollarlimit liegt

Nicht förderfähige (überschüssige) IRA-Beiträge

Es gibt schwerwiegende Auswirkungen, wenn Sie mehr in eine IRA investieren, als Sie dürfen. Sie werden jedes Jahr mit einer Verbrauchsteuer von 6% auf jeden Beitragsüberschuss bestraft, bis Sie den Fehler behoben haben.

Die meisten Personen, die nicht förderfähige IRA-Beiträge leisten, tun dies versehentlich, beispielsweise wenn:

• Sie verdienen mehr Geld und fallen außerhalb des Einkommensbereichs
• Sie vergessen, dass Sie früher in diesem Jahr beigetragen haben
• Sie haben Geld beigesteuert, das nicht als verdientes Einkommen gilt
• Sie haben mehr als Ihr Jahreseinkommen beigetragen

So beheben Sie überschüssige IRA-Beiträge

Wenn Sie feststellen, dass Sie zu viel Geld zu einer IRA oder einer Kombination mehrerer IRA-Konten beigetragen haben, haben Sie verschiedene Möglichkeiten, die überschüssigen Beiträge umzukehren. Aber Sie müssen schnell handeln: Es gibt strenge Fristen, um Strafen zu vermeiden.

Wenn Sie zu viel zu einer IRA beitragen, müssen Sie jedes Jahr eine Strafe von 6% zahlen, bis Sie den Fehler behoben haben.

Der beste Ansatz: Heben Sie das Geld innerhalb desselben Jahres ab, bevor Sie Ihre Einkommensteuererklärung einreichen. Das IRS behandelt jedes Geld, das Sie innerhalb dieser Frist abheben, als Geld, das Sie überhaupt nicht eingezahlt haben. Etwaige Einnahmen aus Ihren Überschussbeiträgen müssen ebenfalls im selben Jahr abgehoben werden.

Wenn Sie den Fehler finden, nachdem Sie die Einkommenssteuer für das Jahr eingereicht haben, können Sie den Überschussbeitrag innerhalb von sechs Monaten entfernen und bis zum 15. Oktober eine geänderte Steuererklärung einreichen.

Alternativ können Sie den Beitrag des Folgejahres um den Selbstbehalt kürzen. Wenn Sie beispielsweise ein Jahr irrtümlich 8.000 USD beigetragen haben, können Sie Ihren Beitrag im nächsten Jahr um 2.000 USD (den übersteigenden Betrag) reduzieren.

Wenn Sie den Überschuss jedoch so weitertragen, müssen Sie die 6% Strafe zahlen, bis der Überschuss aufgebraucht ist.

Mehr als 401 (k) Beiträge

Auch wenn Ihr Arbeitgeber Ihre Beiträge zu einem 401 (k) abzieht, ist es dennoch möglich, zu viel zu investieren. Dies kann passieren, wenn:

• Sie wechseln im selben Jahr den Arbeitgeber und die Altersvorsorge und geben zu viel für jeden Plan
• Sie haben zwei Jobs und zwei Pläne und wissen nicht, dass das Limit pro Steuerzahler und nicht pro Konto gilt
• Sie erhalten eine Gehaltserhöhung (oder einen Bonus) und vergessen, Ihren Beitragsprozentsatz entsprechend zu ändern

So beheben Sie übermäßige Stundungen

Wenn Sie zu viel zu Ihrem 401 (k) beitragen, wenden Sie sich sofort an Ihren Planadministrator, und teilen Sie ihm mit, dass Sie einen "übermäßigen Aufschub" vorgenommen haben. Idealerweise geschieht dies bis zum 1. März nach dem Jahr, in dem Sie zu viel beigetragen haben. Der überschüssige Betrag und alle damit verbundenen Einnahmen sollten bis zum 15. April an Sie zurückgeschickt werden.

Das Einkommen muss in Ihrem zu versteuernden Einkommen für das Jahr enthalten sein, und Ihr Arbeitgeber muss möglicherweise Ihr W-2 ändern, um den zurückgegebenen Betrag als Lohn auszuweisen.

Wenn der überschüssige Betrag nicht bis zum 15. April an Sie zurücküberwiesen wird, könnten Sie am Ende zweimal Steuern auf den Betrag entrichten: einmal im Jahr haben Sie zu viel beigetragen, und einmal, wenn der überschüssige Betrag an Sie zurücküberwiesen wird.

Die Quintessenz

Sie können jedes Jahr nur so viel in einen 401 (k) -Plan und eine IRA investieren. Aber wenn Sie die Ressourcen dazu haben, können Sie zu beidem beitragen.

Sie können Ihren kombinierten IRAs zwar nur bis zu 6.000 US-Dollar (oder 7.000 US-Dollar, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind) hinzufügen, diese Beschränkung wirkt sich jedoch nicht auf Ihre 401 (k) -Beiträge aus. Ebenso können Sie Ihre 401 (k) bis zum Limit finanzieren - 19.000 oder 25.000 US-Dollar, abhängig von Ihrem Alter - und trotzdem Ihre IRA maximieren.

Wenn Sie nicht in der Lage sind, die vollen Beiträge zu beidem zu schwingen, ist es eine gute Strategie, Ihr 401 (k) so weit zu maximieren, dass Sie Ihr volles Arbeitgeber-Match erreichen. Dann konzentrieren Sie sich auf Ihre IRA. Wenn Sie noch Geld übrig haben, können Sie Ihrem 401 (k) mehr hinzufügen.