11 Fehler, die Sie mit Ihrer Roth IRA vermeiden sollten

Möglicherweise müssen Sie über eine Roth IRA nur wissen, dass Ihre Beiträge auf 6.000 USD begrenzt sind, wenn Sie jünger als 50 Jahre sind, und auf 7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind (zumindest für 2019). Nun, es ist etwas komplizierter. Hier sind die 11 häufigsten Fehler, die Menschen mit Roths wahrscheinlich machen, und wie man sie vermeidet.

Kurzzusammenfassung: Roth vs. Traditional IRA

Zunächst jedoch eine kurze Auffrischung der wichtigsten Unterschiede zwischen einer Roth IRA und einer traditionellen IRA. Beiträge zu einer Roth IRA können nicht von der Steuer abgezogen werden, wenn Sie sie leisten. Die Ausschüttungen können jedoch steuerfrei sein. Dieser unversteuerte Status gilt sowohl für die ursprünglichen Anlagen als auch für deren Gewinne, vorausgesetzt, Sie sind über 59½ Jahre alt, wenn Sie das Geld abheben und das Konto muss mindestens fünf Jahre alt sein (siehe Regel Nr. 5 unten).

Beiträge zu einer traditionellen IRA sind dagegen steuerlich absetzbar. Wenn es jedoch Zeit ist, die Gelder abzuheben, müssen Sie Steuern auf diese zum aktuellen Einkommensteuersatz entrichten. Darüber hinaus müssen Sie die erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) für herkömmliche IRAs ab dem Erreichen des 70. Lebensjahres einhalten. Sie müssen niemals Geld von Roth IRAs abheben. Wenn Sie das Geld nicht benötigen, können Sie das gesamte Konto Ihren Erben überlassen.

Die zentralen Thesen

• Es ist Ihnen nicht gestattet, mehr zu einer Roth IRA beizutragen, als Sie an Einkommen verdient haben, oder überhaupt beizutragen, wenn Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen über einem bestimmten Betrag liegt.
• Das Überschreiten des Roth IRA Beitragslimits führt zu einer jährlichen Strafe von 6% für den Selbstbehalt.
• IRA-Rollovers müssen ebenfalls sorgfältig und innerhalb von 60 Tagen durchgeführt werden, um Steuern und Strafen zu vermeiden.
• Andere Misserfolge sind, keine Begünstigten zu benennen und keine Verteilungen vorzunehmen, wenn Sie eine Roth IRA erben.

Hier sind die zu vermeidenden Fehler:

1. Sie verdienen nicht genug, um einen Beitrag zu leisten

Sie können nicht mehr zu einer Roth IRA beitragen, als Sie als Jahreseinkommen erhalten haben. Dieses Einkommen kann aus Löhnen, Gehältern, Trinkgeldern, Honoraren, Boni und anderen Beträgen stammen, die für die Erbringung persönlicher Dienstleistungen gezahlt werden. Sie können auch Einnahmen aus Provisionen, Einkommen aus selbständiger Erwerbstätigkeit, nicht steuerpflichtigen Kampfbezügen, militärischen Differentialbezügen sowie steuerpflichtigen Unterhaltszahlungen und separaten Unterhaltszahlungen zählen.

Sogenannte unverdiente Einkünfte wie Dividenden, Zinsen oder Kapitalgewinne können nicht zur Bestimmung Ihres zulässigen Roth-Beitrags verwendet werden.

Sie können bis zu einem zulässigen Höchstbetrag für sich selbst und Ihren Ehepartner zu einem Roth beitragen, sofern Sie Ihre Steuern gemeinsam einreichen und einer von Ihnen genügend förderfähiges Einkommen erzielt, um die Beiträge zu finanzieren.

2. Zu viel verdienen, um etwas beizutragen

Sie können insgesamt zu viel verdienen, um zu einer Roth IRA beizutragen. Ob Sie berechtigt sind, hängt von Ihrem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI) ab. Bei der Berechnung Ihres MAGI wird Ihr Einkommen um bestimmte Abzüge gekürzt, z. B. Beiträge zu einer traditionellen IRA, Zinsen für Studentendarlehen, Studiengebühren und ausländische Einkünfte.

Die Einkommensgrenzen für Roth-IRAs werden regelmäßig vom IRS angepasst. Ab 2019 müssen Personen, die verheiratet sind und gemeinsam einen Antrag stellen oder sich für eine Witwe (n) qualifizieren, weniger als 193.000 USD einbringen, um den maximalen Beitrag leisten zu können. Wenn Sie zwischen $ 193.000 und $ 203.000 verdienen, können Sie möglicherweise etwas Geld einbringen, aber der Betrag wird reduziert. Bei einem darüber liegenden Einkommen ist kein Beitrag zulässig.

Steuerzahler im Jahr 2019, die als Alleinerziehende, Haushaltsvorstand oder verheiratet gemeldet sind (die zu keinem Zeitpunkt des Jahres bei ihrem Ehepartner gelebt haben), können einen Beitrag zu einer Roth IRA leisten, solange sie weniger als 122.000 USD verdienen. Der zulässige Beitrag läuft ab, wenn sie 122.000 USD oder mehr verdienen, und wird vollständig über 137.000 USD gestrichen.

Was ist, wenn Sie verheiratet sind und mit Ihrem Ehepartner zusammenleben, aber die Steuern separat einreichen? Wenn Sie mehr als 10.000 US-Dollar verdienen, können Sie überhaupt keinen Beitrag zu einer Roth IRA leisten. Wenn Sie weniger geleistet haben, können Sie möglicherweise einen reduzierten Beitrag leisten. Nur wer vollständig getrennt ist, kann einen wesentlichen Beitrag leisten, wie oben ausgeführt.

3. Kein Beitrag für Ihren Ehepartner

Wie Regel Nr. 1 besagt, können Sie nicht mehr zu einem Roth beitragen, als Sie in einem bestimmten Jahr verdient haben. Es gibt jedoch eine wichtige Ausnahme für nicht erwerbstätige Ehepartner, sofern Sie rechtmäßig verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen.

Es gibt jedoch keine gemeinsame IRA. Eine Ehegatten-IRA ermöglicht es einem nicht berufstätigen Ehegatten, ein Konto einzurichten, und lässt dann den berufstätigen Ehegatten Beiträge dazu sowie zu seinen eigenen leisten. Natürlich muss das Einkommen des berufstätigen Ehepartners ausreichen, um beide Beiträge zu decken. Aber das Erhöhen - vielleicht sogar Verdoppeln - Ihrer jährlichen Beiträge ist sicherlich nicht die schlechteste Idee der Welt und könnte die Altersvorsorge einer Familie im Laufe der Zeit erheblich steigern.

4. Zu viel beitragen

Wenn Sie mehr als eine IRA haben oder Ihr Einkommen unerwartet steigt, können Sie leicht den Fehler machen, mehr als das zulässige Maximum beizutragen. (Denken Sie daran, dass das jährliche Limit von 6.000 USD / 7.000 USD für alle Ihre IRAs gilt und nicht für jedes Konto.) Dies kann Sie eine Strafe von 6% für die Selbstbeteiligung pro Jahr kosten, bis Sie den Fehler behoben haben.

Die jährlichen Beitragsgrenzen der IRA gelten für die Gesamtsumme, die Sie in Ihre IRAs eingezahlt haben, ob Roth oder traditionell. Im Jahr 2019 gilt die Obergrenze von 6.000 USD / 7.000 USD für alle Ihre IRAs insgesamt, nicht für jedes Konto.

Sie können die Strafe umgehen, wenn Sie den Fehler entdecken, bevor Sie Ihre Steuererklärung einreichen, und den überzähligen Beitrag sowie etwaige Einnahmen daraus vom Konto abziehen. (Tatsächlich können Sie einige oder alle Ihrer Roth IRA-Beiträge bis zu sechs Monate nach dem ursprünglichen Fälligkeitsdatum der Rückgabe zurückziehen, müssen dann jedoch eine geänderte Rückgabe einreichen.) Sie können den überzähligen Beitrag auch auf ein anderes Steuerjahr übertragen. aber wenn dies nicht gleichzeitig mit der Korrektur erfolgt, kann dies die Strafe auslösen.

5. Das Ergebnis zu früh herausziehen

Die Auszahlungsregeln für Roth-Fonds können etwas kompliziert sein. Sie können die eingezahlten Beträge jederzeit und in jedem Alter abheben - schließlich wurden diese Beiträge in Dollar nach Steuern geleistet. Sie können jedoch Einkommenssteuern und eine 10% ige Strafe für alle Einnahmen schulden, die Sie abheben. Ein Roth IRA-Inhaber muss 59½ Jahre alt sein und das Konto mindestens fünf Jahre besessen haben (die "5-Jahres-Regel"), um steuer- und straffreie Abhebungen von Gewinnen oder Einkünften zu erhalten. Wenn Sie das Geld vor diesen beiden Meilensteinen herausholen, können sich kostspielige Konsequenzen ergeben.

In einigen wenigen Fällen können Personen unter 59½ Jahren die Abhebungsstrafe (wenn auch nicht die anwendbaren Steuern) für das Einkommen umgehen. Sie können zum Beispiel Geld abheben, um die Kosten für bestimmte Bildungsausgaben zu decken oder um einen erstmaligen Kauf eines Eigenheims zu bezahlen.

6. Die Rollover-Regeln brechen

Früher war es so, dass Sie einen IRA-Rollover nur einmal im Kalenderjahr durchführen konnten, aber das hat sich 2015 geändert. Die Regierung untersagt Ihnen nun, mehr als einen Rollover in einem Zeitraum von 365 Tagen durchzuführen - selbst wenn dieser in zwei verschiedenen Fällen auftritt Jahre.

Dies ist eine Regel, auf die Sie achten sollten, da zu viele Überschläge eine große Steuerrechnung auslösen können. "Einige Leute können ihre gesamte IRA verlieren, weil sie zwei Überschläge in einem Jahr gemacht haben und es nicht bemerkt haben", sagt Ed Slott, Autor von "The Retirement Savings Tax Bomb ... und How to Defuse It".

Es gibt einige Ausnahmen, wie im Fall von 60-Tage-Rollovers von einer traditionellen IRA zu einer Roth-IRA. Außerdem gilt die 365-Tage-Regel nicht für die direkte Überweisung von Geldern zwischen zwei IRA-Treuhändern, die vom IRS nicht als Rollover eingestuft werden.

7. Über das Geld selbst rollen

Es gibt zwei grundlegende Möglichkeiten, Gelder von einem qualifizierten Altersguthaben wie einem traditionellen IRA oder einem 401 (k) in ein Roth umzuwandeln: direkt und indirekt.

Bei einem direkten Rollover wird Ihr Geld entweder elektronisch von einem Konto auf das andere übertragen, oder Sie erhalten einen Scheck, der auf den Namen des neuen Kontos ausgestellt ist, und überweisen ihn. Bei einem indirekten Rollover nehmen Sie das Geld vom alten Konto in Besitz und zahlen es selbst auf das neue Konto ein.

Es ist am besten, diesen letzteren Schritt zu vermeiden, da so viele Dinge schief gehen können. Der häufigste Fehler besteht darin, die 60-Tage-Frist für die Überweisung des Geldes zu verpassen, da sie das Geld für etwas anderes verwendet haben und nicht genug hatten, um den vollen Beitrag rechtzeitig zu leisten. Manchmal vergessen die Leute einfach.

Wenn Sie es dennoch selbst tun möchten, sollten Sie den Rollover sorgfältig dokumentieren, falls das IRS dies in Frage stellt. Wenn Sie nicht nachweisen können, dass Sie das Geld rechtzeitig eingezahlt haben, müssen Sie Steuern und Strafen dafür zahlen.

8. Ohne Berücksichtigung einer Backdoor Roth IRA

Wenn Sie zu viel Geld verdienen, um zu einem Roth beizutragen, ist nicht alles verloren. Sie könnten stattdessen zu einer nicht abzugsfähigen IRA beitragen, die jedem zur Verfügung steht, egal wie viel er verdient. (Dieser Beitrag wird mit Nachsteuer-Dollars geleistet, die bereits besteuert wurden.) Mit einer Steuerstrategie, die als Backdoor-Roth-IRA bezeichnet wird, können Sie dieses Geld in eine Roth-IRA umwandeln.

Um Steuerkomplikationen zu vermeiden, sollten Sie die nicht abzugsfähige IRA schnell in eine Roth-IRA umwandeln, bevor das Geld verdient. Berater empfehlen, dass Sie das Geld zunächst auf ein IRA-Konto mit niedrigem Zinsertrag einzahlen, um die Wahrscheinlichkeit zu minimieren, dass es viel verdient, bevor Sie es überweisen.

Es gibt noch eine weitere Steuerfalle, die Sie berücksichtigen müssen: Wenn Sie bei Ihrem Arbeitgeber eine traditionelle, absetzbare IRA oder eine 401 (k) haben, könnte dies aufgrund der komplizierten Regeln für die Konvertierung anderer IRAs in Roths zu einer erheblichen Steuerbelastung führen.

Sie haben auch die Möglichkeit, eine vorhandene 401 (k) - oder eine herkömmliche IRA mit derselben Backdoor-Strategie in eine Roth-IRA zu konvertieren. Der Vorteil der Umwandlung ist, dass alle Einnahmen nach der Roth-Umwandlung nicht mehr steuerpflichtig sind, wenn Sie im Ruhestand Geld abheben. Der Nachteil ist, dass Sie für jedes Geld, das Sie umwandeln, Steuern auf der Grundlage Ihres aktuellen Einkommens zahlen müssen.

"Je länger der Zeithorizont ist und je wahrscheinlicher eine höhere prognostizierte Einkommenssteuerklasse im Ruhestand ist, desto wahrscheinlicher wird eine Umwandlung zugunsten eines Anlegers", sagt Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors. Inc., Irvine, CA.

Wenn Sie diese Strategie anwenden möchten, sollten Sie mit einem Finanzberater zusammenarbeiten, der mit allen Regeln vertraut ist, damit Sie keinen teuren Fehler machen.

9. Vergessen Sie Ihre Begünstigtenliste

Allzu oft vergessen die Eigentümer der Roth IRA, primäre und bedingte Begünstigte für ihr Konto anzugeben - und das kann ein schwerwiegender Fehler sein . Wenn das Konto einfach an den Nachlass des IRA-Eigentümers gezahlt wird, muss es das Nachlassverfahren durchlaufen. Übersetzung: Mehr Komplikationen, größere Verspätung und höhere Anwaltskosten.

Wenn Sie die Begünstigten benannt haben, überprüfen Sie diese regelmäßig und nehmen Sie Änderungen oder Aktualisierungen vor. Das ist besonders wichtig, wenn Sie und Ihr Ehepartner sich trennen. Ein Scheidungsurteil allein verhindert nicht, dass ein ehemaliger Ehegatte das Vermögen erhält, wenn er noch als Begünstigter aufgeführt ist.

10. Ererbtes Roth-Geld kann nicht abgehoben werden

Diese Regel gilt für die Begünstigten. Im Gegensatz zum ursprünglichen Eigentümer einer Roth IRA und ihrem Ehepartner müssen andere Begünstigte die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen. Wenn Sie also eine Roth-IRA von einer anderen Person als Ihrem Ehepartner erben, müssen Sie damit beginnen, Abhebungen vorzunehmen, ähnlich wie bei einer herkömmlichen IRA oder 401 (k). Die gute Nachricht ist, dass das Geld nicht versteuert wird, wenn das Konto älter als fünf Jahre ist.

Es gibt verschiedene Möglichkeiten, Abhebungen vorzunehmen. Eine Methode besteht darin, sie auf die Lebenserwartung des Begünstigten aufzuteilen, wodurch das Konto für einen längeren Zeitraum steuerfrei weiter wachsen kann. Andernfalls muss das gesamte Geld innerhalb von fünf Jahren nach dem Tod des ursprünglichen Eigentümers abgehoben werden.

Die Steuerbuße für die Nichteinhaltung der RMD-Regeln kann bis zu 50% des Betrags betragen, der eigentlich hätte abgezogen werden sollen.

Wenn Sie eine Roth IRA als Nicht-Ehepartner-Begünstigten erben, können Sie diese auf ein neues, geerbtes IRA-Konto übertragen. Aber tragen Sie das Konto nicht in Ihren eigenen Namen ein. Der Kontotitel sollte lauten: "[Name des Inhabers], Verstorbener [Sterbedatum], IRA FBO [Ihr Name], Begünstigter" (FBO bedeutet "zugunsten von"). Wenn Sie das Konto auf Ihren Namen setzen, wird dies als Ausschüttung behandelt, und alle Gelder werden sofort gemeldet. Es ist sehr schwierig, diesen Fehler rückgängig zu machen.

11. Einen Roth überspringen, da Sie bereits einen 401 (k) haben

Das ursprüngliche Ziel der IRA war es, ein Investmentvehikel für Amerikaner bereitzustellen, die über einen Arbeitgeber keinen Pensionsplan hatten. Aber es gibt nichts in den Gesetzen, was Sie davon abhält, beides zu benutzen.

Tatsächlich schlagen Finanzplaner häufig vor, eine Roth IRA zu finanzieren, sobald Sie genug für Ihre 401 (k) -Leistung beigetragen haben, um den vollständigen Beitrag Ihres Arbeitgebers zu erhalten. Zu diesem Zeitpunkt haben die IRAs von Roth häufig deutliche Vorteile, wie z. B. mehr Investitionsmöglichkeiten und größere steuerliche Flexibilität im Ruhestand.

Die Quintessenz

Ein Roth IRA kann sowohl für Sie als auch für Ihre Erben eine Prämie für die Altersrente sein. Beachten Sie jedoch die Regeln, damit Sie den steuerfreien Status Ihres Kontos nicht gefährden. Wenn Sie eine IRA finanzieren möchten, hat Investopedia eine Liste der besten Broker für IRAs erstellt.