Welche Vorsorgekassen sind vor Gläubigern geschützt?

Viele gehen davon aus, dass ihre Altersvorsorgekassen vor Gläubigern geschützt sind. Abhängig von der Art Ihres Altersvorsorgekontos und dem Staat, in dem Sie leben, ist dies jedoch nicht unbedingt der Fall. Die gute Nachricht ist, dass viele von Arbeitgebern gesponserte Pläne im Allgemeinen den besten Schutz bieten.

Wenn Sie befürchten, dass Gläubiger anrufen, sollten Sie Folgendes wissen.

ERISA-qualifizierte Pläne bieten den besten Schutz

In der Regel sind Pensionskonten, die nach dem Gesetz zur Sicherung des Renteneinkommens (ERISA) qualifiziert sind, vor Gläubigern, Insolvenzverfahren und Zivilklagen geschützt. Um ERISA-qualifiziert zu sein, muss ein Altersvorsorgeplan von Ihrem Arbeitgeber (und / oder einer separaten Arbeitnehmerorganisation) erstellt und verwaltet werden. Er muss den bundesstaatlichen Vorschriften für die Berichterstattung an die Planungsteilnehmer, die Finanzierung und die Unverfallbarkeit entsprechen.

Die zentralen Thesen

• Die meisten von Arbeitgebern gesponserten Pläne wie der 401 (k) fallen unter ERISA und sind vor Gläubigern geschützt.
• Nicht-ERISA-Pläne wie IRAs, vereinfachte Pensionspläne für Arbeitnehmer (SEPs) und 403 (b) haben nicht das gleiche Schutzniveau.
• IRAs sind durch ein separates Gesetz geschützt, jedoch nur, wenn Sie Insolvenz anmelden.

Zu den gängigen Arten von ERISA-Konten gehören 401 (k) -Pläne, Pläne für aufgeschobene Vergütungen, Pensionspläne und Pläne zur Gewinnbeteiligung. Wenn Sie sich über den ERISA-Status Ihres Plans nicht sicher sind, wenden Sie sich an den Administrator.

Zusätzlich zu von Arbeitgebern gesponserten Plänen kann ERISA auch Kranken- und Sozialversicherungspläne für Arbeitnehmer abdecken. Zu den von ERISA abgedeckten allgemeinen Plänen gehören Pläne für medizinische, chirurgische, Krankenhaus- oder Gesundheitsfürsorgeorganisationen (HMO), Krankenerstattungskonten (HRAs), flexible Gesundheitskonten (FSAs), Zahn- und Sehkraftpläne, verschreibungspflichtige Arzneimittelpläne, Invalidenversicherungen, Lebensversicherungen. und 419 (f) (6) und 419 (e) Sozialversicherungspläne.

Sogar Pensionsfonds in ERISA-Plänen sind möglicherweise nicht vor einem Ex-Ehepartner oder dem IRS sicher.

Das Vermögen in diesen Plänen wird in der Regel von einem unabhängigen Treuhänder gehalten und ist, wie bei vielen von Arbeitgebern gesponserten Plänen, von der Beschlagnahme durch Gläubiger befreit.

Die Kraft der Entfremdungsklausel

Ein wichtiges Merkmal ERISA-qualifizierter Pläne - wie 401 (k) s - ist die Anti-Alienation-Klausel, die besagt, dass Gelder, die in einen qualifizierten Pensionsplan eingezahlt werden, vom Planverwalter zum Nutzen der Teilnehmenden gehalten werden und die Teilnehmenden nicht frei verkaufen, übertragen oder verschenken.

Die Klausel besagt auch, dass Ihre Rechte auf die Leistungen nicht wegfallen können, wodurch Gläubiger effektiv daran gehindert werden, die Vermögenswerte in Ihren Plan aufzunehmen. Die Gelder gehören Ihnen erst dann, wenn Sie sie im Ruhestand als Einkommen abheben. Sie können daher nicht zur Befriedigung persönlicher Schulden verwendet werden.

Wenn ERISA-Pläne anfällig sind

ERISA-qualifizierte Pläne können unter bestimmten Umständen gefährdet sein und können beschlagnahmt werden von:

• Ihr ehemaliger Ehegatte im Rahmen einer Anordnung für qualifizierte häusliche Beziehungen (QDRO), sofern Ihr ehemaliger Ehegatte Interesse an den Leistungen als Vermögenswert für die Ehe oder als Teil des Kindergeldes hat
• Die IRS für Bundeseinkommensteuerschulden
• Die Bundesregierung, für Geldstrafen und Strafen
• Zivil- oder strafrechtliche Entscheidungen in Fällen, in denen Sie gegen den Plan verstoßen

Nicht-ERISA-Pläne sind nicht immer geschützt

Pläne, die nicht für ERISA qualifiziert sind, bieten bei Gläubigern, Insolvenzen und Klagen nicht den gleichen Schutz. Zu den gängigen Arten von Nicht-ERISA-Pensionskonten gehören IRA (traditionell und Roth), vereinfachte Pensionspläne für Arbeitnehmer (SEPs), SIMPLE IRAs, Keogh-Pläne, 403 (b) -Pläne, Regierungspläne, kirchliche Pläne und Pläne, von denen keine Arbeitnehmer profitieren (Nur-Arbeitgeber-Pläne).

Obwohl die IRAs nicht ERISA-zertifiziert sind, sind die Fonds durch ein separates Gesetz geschützt - das Gesetz zur Verhinderung von Missbrauch und zum Verbraucherschutz von 2005 -, jedoch nur, wenn Sie Insolvenz anmelden.

Abhängig von dem Staat, in dem Sie leben, können Ihre IRA und andere Nicht-ERISA-Pläne vor Gläubigern geschützt sein oder auch nicht. Einige Staaten schützen beispielsweise die IRA in fast allen Fällen, während andere nur begrenzten Schutz bieten. Wenn das Risiko besteht, dass Sie von Gläubigern verfolgt werden, wenden Sie sich an einen Anwalt vor Ort, der die Feinheiten Ihres Staates kennt. Die Gesetze können komplex sein.

Die Quintessenz

Der endgültige Wert Ihres Altersvorsorgekontos hängt von vielen Faktoren ab, einschließlich der jährlichen Einsparungen, Ihres Zeithorizonts und der Wertentwicklung der Anlagen. Aber es gibt noch etwas, das Ihre Altersvorsorge untergraben kann: Gläubiger.

Während viele von Arbeitgebern gesponserte Rentenkonten - einschließlich der meisten 401 (k) - gegen Gläubiger geschützt sind, ist dies nicht immer der Fall. Wenn Sie Fragen zu Ihrem Plan haben und wissen möchten, ob er ERISA-qualifiziert ist, wenden Sie sich an den Administrator.