Was ist ein Verfall?
Der Verfall ist der entschädigungslose Verlust jeglichen Eigentums infolge eines Verzuges gegen vertragliche Verpflichtungen oder als Strafe für rechtswidriges Verhalten. Der Verfall im Sinne eines Vertrags bezieht sich auf die Verpflichtung der säumigen Partei, das Eigentum an einem Vermögenswert oder die Zahlungsströme aus einem Vermögenswert als Ausgleich für die daraus resultierenden Verluste an die andere Partei aufzugeben.
Wenn dies gesetzlich vorgeschrieben ist, kann das Verfallsverfahren als Strafe für illegale oder verbotene Handlungen entweder strafrechtlich oder zivilrechtlich verfolgt werden. Der Prozess des Verfalls ist häufig mit einem gerichtlichen Verfahren verbunden.
Verfall erklärt
Bei Nichterfüllung oder Verletzung der Vertragspflicht führt der Verlust von Geldern, Vermögenswerten oder anderen vertraglich festgelegten Gegenständen zum Ausgleich der nachteiligen Auswirkungen auf die betroffene Partei. Beispielsweise ist die Verfallung einer Einlage, wenn eine Kauftransaktion nicht abgeschlossen wurde, eine übliche Bestimmung in einem Immobilienverkaufsvertrag.
Bei der Anlage kann ein Eigentümer aufgefordert werden, die von ihm gehaltenen Anteile zu verwirken, wenn er einen Kaufauftrag für eine Option nicht erfüllen kann. Durch den Verfall eingenommene Beträge werden an die Gegenpartei ausgezahlt. Eigentümer können auch Aktien verlieren, wenn sie versuchen, diese während einer eingeschränkten Handelsperiode zu verkaufen. Der Verfall von Anteilen geht an den Emittenten der Anteile zurück.
Wenn ein Unternehmen Mitarbeitern Aktienoptionen (ESOs) oder Aktien des Unternehmens als Anreiz anbietet, haben sie häufig Einschränkungen, wann und wie diese Beteiligungen vom Mitarbeiter verkauft werden können. In einigen Fällen muss der Mitarbeiter, wenn er das Unternehmen vor Ablauf einer bestimmten Frist verlässt, möglicherweise den ihm zugewiesenen Unternehmensbestand einbüßen.
Viele Immobilienverträge enthalten auch eine Verfallsklausel. Diese Klausel besagt, dass eine Person, wenn sie eine Immobilie kauft, verpflichtet ist, Ratenzahlungen auf die Note zu leisten. Sollte der Kreditnehmer das Ende des Kaufvertrages nicht einhalten, kann der Verkäufer den Vertrag kündigen und das Eigentum beschlagnahmen. Die Verfallserklärung von Immobilien unterscheidet sich von der Verfallserklärung der Immobilie.
Verfall von schlecht erhaltenen Gewinnen
In Bezug auf illegale Handlungen ist Verfall gleichbedeutend mit einer praktischen Enttäuschung. Unerwartete Gewinne müssen vom Täter aufgegeben werden. Die Securities and Exchange Commission (SEC) geht Insiderhändlern nach, die von nicht öffentlichen wesentlichen Informationen profitieren. Aufgrund ihrer begrenzten Ressourcen kann die SEC nur einen Teil der Insider-Händler fassen. Wenn sie diese Fälle jedoch erfolgreich verfolgt und verfolgen kann, setzt sie den Verlust von Handelsgewinnen zusammen mit zivilrechtlichen Strafen und möglicher Gefängnisstrafe durch.
Das Justizministerium (DOJ) führt ein umfassendes Programm zur Einziehung von Vermögenswerten durch, an dem große Regierungsbehörden beteiligt sind. Zu den beteiligten Behörden gehören das Büro für Alkohol, Tabak, Schusswaffen und Sprengstoffe, die Drug Enforcement Administration, das Federal Bureau of Investigations und die US-Anwaltskanzleien.
Agenturen außerhalb des DOJ sind befugt, Verfallsstrafen zu verhängen. Der US-amerikanische Postinspektionsdienst ist in Fällen von Postbetrug, Geldwäsche und Drogenhandel über das Postsystem tätig. Die Food and Drug Administration verfügt über ein Büro für strafrechtliche Ermittlungen, um Vermögenswerte und Geld zu beschlagnahmen, die aus Betrugsprogrammen im Gesundheitswesen sowie der Herstellung und dem Verkauf von gefälschten Arzneimitteln stammen.
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