Zusammenfassung Plan Beschreibung
Eine zusammenfassende Planbeschreibung ist ein Dokument, das Arbeitgeber Mitarbeitern, die an den vom Employee Retirement Income Security Act abgedeckten Alters- oder Krankenversicherungsplänen teilnehmen, kostenlos zur Verfügung stellen müssen. Die SPD gibt einen detaillierten Überblick darüber, welche Vorteile der Plan bietet und wie er funktioniert. Es muss beschreiben, wann Mitarbeiter zur Teilnahme an dem Plan berechtigt sind, wie die Leistungen berechnet und ausgezahlt werden, wie Leistungsansprüche geltend gemacht werden und wann die Leistungen unverfallbar werden.
Die SPD sollte in einer für die Mitarbeiter verständlichen Sprache abgefasst sein. Es muss den Plannamen und seine IRS-zugewiesene Nummer, den Namen und die Adresse des Arbeitgebers, den Namen und die Kontaktinformationen des Planverwalters, eine Erklärung zu den Rechten des Krankenversicherungsportabilitäts- und -verantwortungsgesetzes, ERISA-Offenlegungen und Leitlinien für die Einreichung von Beschwerden durch die Mitarbeiter oder enthalten ein Aufruf.
Aufschlüsselung der Beschreibung des Zusammenfassungsplans
Wenn Sie zum ersten Mal eingestellt werden, sollten Sie innerhalb von 90 Tagen eine EPPD erhalten, die die Kranken- und Ruhestandsleistungen Ihres neuen Arbeitgebers abdeckt. Das Unternehmen kann das Dokument auf elektronischem Wege an Sie verteilen, wenn Sie regelmäßig einen Computer bei der Arbeit oder in Papierform verwenden. Wenn Sie nur eine elektronische Kopie erhalten, können Sie eine schriftliche Kopie anfordern.
Eine zusammenfassende Planbeschreibung sollte Ihre Fragen beantworten
Lesen Sie den Plan sorgfältig durch, um Details wie diese zu erfahren:
- Gibt es ein Mindestalter für die Teilnahme am Plan?
- Gibt es eine Mindestdienstanforderung, um an dem Plan teilzunehmen, und wenn ja, was ist das und wie wird es berechnet?
- Wann beginnt und endet das Planjahr? Läuft es vom 1. Januar bis zum 31. Dezember oder hat es unterschiedliche Start- und Enddaten? Diese Informationen sind wichtig für Krankenversicherungen, da Sie wissen möchten, wann Ihr jährlicher Selbstbehalt zurückgesetzt wird.
- Mache ich Beiträge zum Plan oder kommen alle Beiträge von meinem Arbeitgeber?
- Erlaubt der Plan für Pensionspläne Prolongationsbeiträge aus anderen Plänen? Kann ich beispielsweise meine 401 (k) von meinem früheren Arbeitgeber in diesen Plan übernehmen?
- Wie werden Arbeitgeber- und Arbeitnehmerbeiträge in die Altersvorsorge investiert? Gibt es Standardanlagen, für die das Geld verwendet wird, wenn ich keine bestimmten Anlageoptionen auswähle, und wenn ja, welche? Wie ändere ich meine Anlageauswahl?
- Wann werde ich in den Pensionsplan aufgenommen? Bin ich sofort zu 100 Prozent unverfallbar oder muss ich einige Jahre für das Unternehmen arbeiten, um ganz oder teilweise unverfallbar zu werden?
- Darf ich Geld von meinem Rentenkonto ausleihen, und wenn ja, nach welchen Regeln?
- Was passiert mit meinen Leistungen, wenn ich behindert werde? Wenn ich die Firma verlasse? Wenn ich in Rente gehe? Wenn ich sterbe? Wenn ich mich verabschiede?
Eine zusammenfassende Planbeschreibung bietet Arbeitgebern Schutz vor Klagen
Auf der Unternehmensseite sollten Arbeitgeber darauf achten, dass sie über eine SPD verfügen, die alles abdeckt, was sie sollten. Ohne SPD oder mit unzureichender SPD setzen sich die Arbeitgeber den Klagen der Arbeitnehmer aus. Eine SPD, die den ERISA-Richtlinien entspricht, macht Ausschlüsse und Einschränkungen glasklar und hilft, das Unternehmen vor solchen Klagen zu schützen.
Es ist auch wichtig zu definieren, was eine Person zu einem Mitarbeiter macht, der Anspruch auf verschiedene Leistungen hat, und ob die Leistungen von unabhängigen Auftragnehmern, Zeitarbeitern, Ehepartnern, Lebenspartnern und Kindern erbracht werden. Wenn mindestens 10 Prozent Ihrer Mitarbeiter eine andere Sprache als Englisch sprechen, müssen Sie Ihre SPD auch in diesen anderen Sprachen veröffentlichen. Wenn Sie einen Anwalt beauftragen, der mit dem ERISA-Recht vertraut ist, um die SPD zu überprüfen, bevor Sie sie verteilen, können Sie sicherstellen, dass das Dokument vollständig, gründlich, genau und mit den Gesetzen der Bundesstaaten und des Bundes vereinbar ist. Es kann Monate dauern, bis eine SPD von Anfang bis Ende erstellt ist. Wenn Sie sicherstellen, dass Ihre Mitarbeiter es leicht verstehen können, reduzieren Sie Beschwerden, Klagen und Fragen verwirrter Mitarbeiter an die Mitarbeiter.
Arbeitgeber können die von ihnen angebotenen Leistungen von Zeit zu Zeit ändern. In diesem Fall müssen sie alle Mitarbeiter schriftlich benachrichtigen, indem sie ihnen eine überarbeitete SPD oder eine Zusammenfassung wesentlicher Änderungen übermitteln, in der die Änderungen an der SPD erläutert werden. Das Unternehmen muss die Benachrichtigung innerhalb von 60 Tagen nach Inkrafttreten der Änderung verteilen, wenn sich die Deckung oder die Leistungen verringern, und innerhalb von 210 Tagen nach dem Ende des Planjahres, als die Änderung in Kraft getreten ist, wenn sich die Deckung oder die Leistungen nicht verringern.
Vergleich von Anlagekonten Name des Anbieters Beschreibung Angaben zum Werbetreibenden × Die in dieser Tabelle aufgeführten Angebote stammen von Partnerschaften, von denen Investopedia eine Vergütung erhält.