Rollover oder Übertragung eines 401 (k) auf ein anderes 401 (k)

Wenn ein Mitarbeiter aufgrund seiner Pensionierung oder Kündigung aus dem Arbeitsverhältnis ausscheidet, stellt sich schnell die Frage, ob ein 401 (k) - oder ein anderer vom Arbeitgeber gesponserter Plan umgesetzt werden soll. Ein 401 (k) -Plan kann beim ursprünglichen Plan-Sponsor verbleiben, in einen traditionellen oder Roth-IRA-Plan umgewandelt, als Barauszahlung in Form eines Pauschalbetrags verteilt oder auf den 401 (k) -Plan des neuen Arbeitgebers übertragen werden.

Jede Option für einen alten 401 (k) hat Vor- und Nachteile, und es gibt keine einzige Auswahl, die für alle Mitarbeiter am besten geeignet ist. Wenn ein Mitarbeiter jedoch die Option erwägt, einen alten 401 (k) -Plan in den 401 (k) eines neuen Arbeitgebers zu übertragen, sind bestimmte Schritte erforderlich.

Die zentralen Thesen

• In einigen Fällen akzeptiert der Plan Ihres neuen Arbeitgebers möglicherweise keine Überschreibungen von einem anderen 401 (k). Fragen Sie daher die Personalabteilung Ihres neuen Unternehmens.
• Der größte Vorteil bei einem Rollover besteht in der Einfachheit der Verwaltung, da alle Ihre Mittel an einem Ort aufbewahrt werden.
• Der größte Nachteil bei einem Rollover ist, dass Ihre Anlageoptionen durch die Ausführung des Plans eingeschränkt sind. Sie haben wenig Mitspracherecht bei der Auswahl der Asset Allocation.

Rollover auf einen neuen 401 (k)

Der erste Schritt bei der Übertragung eines alten 401 (k) auf einen qualifizierten Pensionsplan eines neuen Arbeitgebers besteht darin, mit dem neuen Plansponsor, der Depotbank oder dem Personalmanager zu sprechen, der die Mitarbeiter bei der Einschreibung in den 401 (k) -Plan unterstützt. Da nicht jeder vom Arbeitgeber gesponserte Plan Transfers von außerhalb von 401 (k) akzeptiert, muss ein neuer Arbeitnehmer unbedingt fragen, ob die Option bei seinem neuen Arbeitgeber verfügbar ist. Wenn der Plan keine Überweisungen nach 401 (k) akzeptiert, muss der Mitarbeiter eine der drei anderen Optionen für den Kontostand nach 401 (k) auswählen.

Wenn der neue Arbeitgeberplan 401 (k) -Transfers von anderen Unternehmen akzeptiert, muss der Arbeitnehmer häufig einen erheblichen Papierkram erledigen. Die Unterlagen werden vom neuen Plansponsor oder vom Personalabteilungsleiter zur Verfügung gestellt und erfordern den Namen, das Geburtsdatum, die Adresse, die Sozialversicherungsnummer und andere identifizierende Informationen des Mitarbeiters, der eine Versetzung vornehmen möchte.

Darüber hinaus muss das Überweisungsformular 401 (k) Einzelheiten zum alten Arbeitgeberplan enthalten, einschließlich des zu überweisenden Gesamtbetrags, der auf dem Konto gespeicherten Investitionsauswahl, des Datums, an dem die Beiträge gestartet und gestoppt wurden, und der Beitragsart wie Vorsteuer oder Roth. Ein neuer Plan-Sponsor kann auch verlangen, dass ein Mitarbeiter neue Anlageinstruktionen für das auf dem Formular übertragene Konto erstellt. Sobald das Überweisungsformular ausgefüllt ist, wird es zur Bearbeitung an den Plan-Sponsor zurückgesandt.

Nachdem der neue und der alte Plansponsor die Übertragung genehmigt haben, verteilt der alte Plansponsor den Saldo des 401 (k) -Kontos in Form eines Schecks an den neuen Plansponsor. Nachdem der Scheck eingegangen ist, legt der neue Plansponsor den Scheck ein, und die Investitionen werden gemäß der neuen Planauswahl des Mitarbeiters gekauft. Eine Übertragung von einem 401 (k) zu einem anderen ist eine steuerfreie Transaktion, und es werden keine vorzeitigen Abhebungsstrafen verhängt.

Ein Rollover von einem 401 (k) auf einen anderen ist weder gebührenpflichtig noch führt es zu einer vorzeitigen Geldstrafe.

Vorteile der Übertragung

Der größte Vorteil der Übertragung eines alten 401 (k) in einen Plan mit einem neuen Arbeitgeber ist die einfache Verwaltung. Anstatt die Auswahl, Leistung oder Kontoauszüge von Investitionen für mehrere Konten zu verfolgen, erstellt eine Übertragung ein einziges Konto, das auf einfache Weise überwacht werden kann. Darüber hinaus sind bei 401 (k) -Plänen in der Regel niedrigere Gebühren für Investitionen und Transaktionen zu entrichten als bei Rollover-IRAs, die von professionellen Beratern verwaltet werden.

Ältere Mitarbeiter haben einen zusätzlichen Vorteil: Das Geld, das im 401 (k) des Unternehmens gespeichert ist, in dem ein Mitarbeiter derzeit arbeitet, unterliegt nicht den erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs). Wenn dieser Arbeitnehmer das Geld im Plan seines vorherigen Arbeitgebers belassen hätte, hätte er RMDs einnehmen müssen, wenn er das Alter erreicht hätte, in dem er dieser Anforderung unterliegt.

Nachteile der Übertragung

Die Übertragung eines 401 (k) ist möglicherweise nicht für jeden Mitarbeiter die beste Wahl, da eine Reihe von Nachteilen besteht. Von Arbeitgebern gesponserte Pläne sind auf eine bestimmte Anzahl von Anlageoptionen beschränkt, die von Arbeitnehmern genutzt werden können. Diese Beschränkungen erlauben es den Plan-Teilnehmern möglicherweise nicht, genau so zu investieren, wie sie es wünschen, und führen möglicherweise zu einer schlechten Asset-Allokation oder einer mangelnden Diversifikation im Laufe der Zeit.

Darüber hinaus haben Mitarbeiter, die an einem 401 (k) teilnehmen, kein Mitspracherecht im Unternehmen oder in der Person, die den Plan verwaltet. Ein Plan-Sponsor hat zusammen mit den Eigentümern oder Führungskräften des Unternehmens die vollständige Kontrolle darüber, wie der Plan erstellt und verwaltet wird. Das Übertragen eines 401 (k) auf einen neuen Plan kann auch zeitaufwändig sein, da der neue Plansponsor die Aufgabe hat, den qualifizierten Status des alten Plans, die Miet- und Kündigungstermine sowie den für die Übertragung in Frage kommenden Gesamtbetrag zu überprüfen.

Die Quintessenz

Die Übertragung eines alten 401 (k) -Plans auf einen neuen Plan ist für einige Mitarbeiter eine gute Wahl. Die Vorteile müssen jedoch vor Beginn des Prozesses gegen die Nachteile abgewogen werden.