Die Vor- und Nachteile einer Roth IRA-Konvertierung

Steuern, ob wir es zugeben oder nicht, bestimmen einen Großteil unserer persönlichen Finanzierungsentscheidungen. Sie zu meiden oder zu senken kann Einfluss darauf haben, wo wir leben, welche Art von Auto wir kaufen, wo wir unsere Kinder zur Schule schicken, ob wir ein Haus kaufen und viele andere alltägliche Entscheidungen treffen. Jeder versucht, die Höhe der von ihm gezahlten Steuern zu begrenzen. Auch wenn wir in den Ruhestand investieren, spielen Steuern eine große Rolle.

Ein möglicher Weg, die Steuern zu minimieren, ist die Investition in einen Roth IRA. Mit einem Roth IRA tragen Sie nach Steuern Dollars bei und ziehen im Ruhestand alle Einkünfte steuerfrei ab. Im Gegensatz dazu müssen Sie Steuern zahlen, wenn Sie das Geld im Ruhestand abheben, obwohl Sie im Allgemeinen einen Steuerabzug für Ihre Beiträge zu einer traditionellen IRA erhalten - und das Geld wächst steuerfrei.

Um dies zu vermeiden, führen viele Anleger eine Roth-IRA-Umstellung durch, wobei sie ihr Geld von einer traditionellen IRA auf die Roth-Variante umstellen. Die Strategie wird auch als Backdoor-Roth-IRA bezeichnet, wenn sie es Anlegern ermöglicht, die normalerweise nicht für Roth qualifiziert sind, eine einzurichten und sich sozusagen in die Backdoor zu schleichen.

Was ist eine Roth IRA-Konvertierung?

Bei einer IRA-Konvertierung wird einfach die Kontoklassifizierung von einer traditionellen IRA in eine Roth-IRA geändert. Ab 2010 gestattete die Bundesregierung den Anlegern, ihre traditionellen IRAs in Roth-IRAs umzuwandeln, unabhängig von der Höhe ihres Einkommens.

Grundsätzlich können Personen nur dann in einen Roth IRA investieren, wenn ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) eine bestimmte Grenze unterschreitet. Wenn Sie beispielsweise verheiratet sind und 2019 mehr als 203.000 USD pro Jahr verdienen, können Sie nicht in eine Roth IRA investieren. Alleinstehende und leitende Angestellte im Haushalt haben einen Cutoff von 137.000 US-Dollar.

Es gibt jedoch keine Einkommensbeschränkungen für Conversions.

Klingt gut? Es kann sein - aber wie die meisten Investitionsentscheidungen hat eine Roth IRA-Konvertierung ihre Vor- und Nachteile.

die zentralen Thesen

• Mit einer Roth IRA-Konvertierung können Sie eine traditionelle IRA in eine Roth IRA verwandeln.
• Roth IRA-Konvertierungen werden auch als Roth IRAs mit Hintertür bezeichnet.
• Mit einer Roth IRA gibt es keine Steuervergünstigung im Voraus, aber Beiträge und Einnahmen wachsen steuerfrei.
• Sie schulden Steuern auf jeden Betrag, den Sie konvertieren, und dieser Betrag kann erheblich sein.

Vorteile einer Roth IRA-Konvertierung

Ein wesentlicher Vorteil einer Roth IRA-Konvertierung besteht darin, dass Ihre Steuern in Zukunft gesenkt werden können. Roth IRAs gewähren zwar keine Steuervergünstigung, doch Ihre Beiträge und Einnahmen steigen steuerfrei. Mit anderen Worten, sobald Sie Steuern auf das Geld zahlen, das in eine Roth IRA fließt, sind Sie mit der Zahlung von Steuern fertig, vorausgesetzt, Sie nehmen eine qualifizierte Verteilung vor.

Es ist zwar unmöglich vorherzusagen, wie hoch die Steuersätze in Zukunft sein werden, Sie können jedoch abschätzen, ob Sie mehr Geld verdienen und sich daher in einer höheren Spanne befinden. In vielen Fällen zahlen Sie mit einer Roth IRA langfristig weniger Steuern als Sie es mit der gleichen Menge an Geld in einer traditionellen IRA wahrscheinlich tun würden.

Ein weiterer Vorteil ist, dass Sie Ihre Beiträge (keine Einnahmen) jederzeit und aus jedem Grund steuerfrei abheben können. Trotzdem sollten Sie Ihre Roth IRA nicht wie ein Bankkonto verwenden. Jedes Geld, das Sie jetzt abheben, wird niemals die Möglichkeit haben, zu wachsen. Sogar eine kleine Auszahlung von heute kann in Zukunft einen großen Einfluss auf die Größe Ihres Notgroschens haben.

Ein Wechsel zu einem Roth bedeutet auch, dass Sie ab einem Alter von 70 ½ keine erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) für Ihr Konto vornehmen müssen. Wenn Sie das Geld nicht benötigen, können Sie es intakt lassen und an Ihre Erben weitergeben.

Nachteile einer Roth IRA-Konvertierung

Der größte Nachteil bei der Umstellung auf eine Roth IRA ist die hohe Steuerbelastung. Wenn Sie beispielsweise 100.000 US-Dollar in einer traditionellen IRA haben und diesen Betrag in eine Roth-IRA umwandeln, würden Sie 24.000 US-Dollar an Steuern schulden (vorausgesetzt, Sie befinden sich in der Steuerklasse von 24%). Rechne genug um und es könnte dich sogar in eine höhere Steuerklasse treiben.

Wenn Sie eine Roth IRA-Konvertierung durchführen, riskieren Sie natürlich, diese große Steuerbelastung jetzt zu bezahlen, wenn Sie sich später möglicherweise in einer niedrigeren Steuerklasse befinden. Sie können zwar einige fundierte Vermutungen anstellen, aber es gibt keine Möglichkeit, sicher zu sein, wie hoch die Steuersätze (und Ihr Einkommen) in Zukunft sein werden.

Ein weiteres häufiges Problem, mit dem viele Steuerzahler konfrontiert sind, ist der Beitrag von
volle Menge und konvertiert es dann, wenn sie andere traditionelle IRA haben,
Vereinfachte Mitarbeiterrente oder SIMPLE IRA-Salden an anderer Stelle. In diesem Fall müssen Sie ein Verhältnis der bereits besteuerten Gelder auf diesen Konten zu den nicht besteuerten Gesamtsalden berechnen (dh zu allen steuerlich latenten Kontensalden, für die Sie Ihre Beiträge abgezogen haben) diejenigen, für die Sie nicht). Dieser Prozentsatz wird als zu versteuerndes Einkommen gezählt. Ja, es ist kompliziert. Holen Sie sich auf jeden Fall professionelle Hilfe.

Ein weiterer Nachteil: Wenn Sie jünger sind, müssen Sie das Geld fünf Jahre lang in Ihrem neuen Roth aufbewahren und sicherstellen, dass Sie 59½ Jahre alt sind, bevor Sie Geld abheben. Andernfalls werden Ihnen nicht nur Steuern auf alle Einnahmen berechnet, sondern auch eine 10-prozentige Vorfälligkeitsentschädigung - es sei denn, Sie qualifizieren sich für einige, sehr wenige Ausnahmen.

Vorteile

• Beiträge und Einnahmen wachsen steuerfrei.

• Sie können Beiträge jederzeit und ohne Angabe von Gründen steuerfrei widerrufen.

• Sie müssen keine erforderlichen Mindestverteilungen vornehmen.

• Diejenigen, die normalerweise nicht für eine Roth-IRA berechtigt sind, können damit das Konto und einen steuerfreien Pool an Bargeld erstellen.

Nachteile

• Sie zahlen Steuern auf die Umwandlung, wenn Sie dies tun - und es könnte erheblich sein.

• Sie profitieren möglicherweise nicht, wenn Ihr Steuersatz in Zukunft niedriger ist.

• Sie müssen fünf Jahre warten, um steuerfrei abheben zu können, auch wenn Sie bereits 59½ Jahre alt sind.

• Die Berechnung von Steuern kann kompliziert sein, wenn Sie über andere traditionelle, SEP- oder SIMPLE-IRAs verfügen, die Sie nicht konvertieren.

Bezahlen der Steuerrechnung für eine Roth IRA-Konvertierung

Wenn Sie eine Roth IRA-Konvertierung durchführen, wie werden Sie diese Steuerbelastung bezahlen? Und wann?

Viele Leute merken nicht, dass sie nicht warten können, bis sie ihre Steuern eingereicht haben, um die Steuerrechnung für die Umwandlung zu bezahlen. Sie müssen einen Scheck als Teil Ihrer geschätzten vierteljährlichen Steuern einreichen.

Die Steuerbelastung kann am besten mit Geld von einem anderen Konto bezahlt werden, z. B. aus Ihren Ersparnissen oder durch Auszahlung einer CD bei Fälligkeit. Die am wenigsten bevorzugte Methode ist es, das Geld von der Altersvorsorgeinvestition zu erhalten, die Sie konvertieren. Hier ist der Grund.

Wenn Sie Ihre Steuern nicht von einem separaten Konto, sondern von Ihrem IRA-Guthaben zahlen, wird Ihre zukünftige Ertragskraft beeinträchtigt. Kehren Sie zu unserem obigen Beispiel zurück: Angenommen, Sie konvertieren eine traditionelle IRA im Wert von 100.000 US-Dollar. Nach der Zahlung von Steuern zahlen Sie nur 76.000 USD auf das neue Roth-Konto ein. In Zukunft werden Sie all die Zinsen verpassen, die Sie mit dem Geld verdient hätten. Für immer.

Während 24.000 USD nicht viel zu sein scheinen, bedeutet Zinseszins, dass das Geld innerhalb von 20 Jahren auf 112.000 USD anwachsen könnte, und zwar bei einem Zinssatz von 8%. Das ist eine Menge Geld, auf das man verzichten muss, um eine Steuerrechnung zu bezahlen.

Die Quintessenz

Eine Roth IRA-Konvertierung kann ein sehr leistungsfähiges Instrument für Ihren Ruhestand sein. Wenn Ihre Steuern aufgrund von Regierungserhöhungen steigen - oder Sie mehr verdienen, wodurch Sie in eine höhere Steuerklasse eingestuft werden -, können Sie durch eine Roth-IRA-Umstellung langfristig beträchtliche Steuereinsparungen erzielen. Und die Backdoor-Strategie öffnet Roth die Tür für Hochverdiener, die normalerweise für diese Art von IRA nicht in Frage kommen oder die auf andere Weise kein Geld auf ein steuerfreies Konto einzahlen können.

Eine Konvertierung weist jedoch mehrere Nachteile auf, die berücksichtigt werden sollten. Eine große Steuerrechnung, deren Berechnung schwierig sein kann, insbesondere wenn Sie andere IRAs mit Dollar vor Steuern finanzieren. Es ist wichtig, sorgfältig zu überlegen, ob eine Umstellung sinnvoll ist oder nicht, und sich mit einem Steuerberater über Ihre spezifische Situation zu beraten.