Form 1099-R
Das Formular 1099-R ist ein Steuerformular des Internal Revenue Service (IRS) für die Meldung von Ausschüttungen aus Renten, Gewinnbeteiligungsplänen, Pensionsplänen, IRAs, Versicherungsverträgen oder Pensionen. Sie befasst sich speziell mit passiven Einkommens- und Altersvorsorgeplänen.
Es ist eines der Formulare der 1099-Serie, die als Informationsrückgabe bezeichnet werden. Diese Formulare werden verwendet, um verschiedene Arten von Einkommen zu melden, die eine Person erhalten kann, abgesehen von Gehältern, wie Einkommen unabhängiger Auftragnehmer, Zinsen und Dividenden, staatliche Zahlungen und vieles mehr.
Es kann von der IRS-Website heruntergeladen werden.
Jeder, der einen 1099-R erhält, muss den darauf angegebenen Betrag in seiner Einkommensteuererklärung angeben und die Steuern dementsprechend entrichten.
Wer kann 1099-R einreichen?
Laut IRS benötigt eine Person, die eine der folgenden Ausschüttungen über 10 USD vornimmt, ein 1099-R-Formular:
- Gewinnbeteiligung oder Altersvorsorge
- Beliebiges individuelles Alterskonto (IRA)
- Renten, Renten, Versicherungsverträge oder Pläne für Hinterbliebenenrenten
- Dauerhafte und vollständige Invaliditätszahlungen im Rahmen von Lebensversicherungsverträgen
- Wohltätige Geschenk-Annuitäten
Auf der anderen Seite sollte sich eine Person, die irrtümlich einen 1099-R erhält, unverzüglich an die Planverwaltungsstelle wenden, um die Situation zu korrigieren und eine falsche Steuererklärung einzureichen.
So reichen Sie das Formular 1099-R ein
Wie bei anderen IRS-Formularen sollte dieses Formular auch den Namen, die Adresse, die Telefonnummer und die Identifikationsnummer des Steuerzahlers enthalten. Es sollte auch den Namen, die Adresse und die Steueridentifikationsnummer des Empfängers enthalten.
Einige der anderen im Formular enthaltenen Posten sind die während des Steuerjahres gezahlte Bruttoausschüttung, die Höhe der zu versteuernden Ausschüttung, die an der Quelle einbehaltene Bundeseinkommensteuer, etwaige Investitionsbeiträge oder gezahlte Prämien sowie ein Code, der die Art der Ausschüttung darstellt Ausschüttungen an den Planinhaber. Das Formular wird vom Planaussteller zur Verfügung gestellt.
Die zentralen Thesen
- Das Formular 1099-R wird verwendet, um Ausschüttungen aus Renten, Gewinnbeteiligungsplänen, Pensionsplänen, IRAs, Versicherungsverträgen oder Pensionen zu melden.
- Jeder, der eine Ausschüttung über 10 USD vornimmt, benötigt ein 1099-R-Formular.
- Das Formular wird vom Planaussteller zur Verfügung gestellt.