Direkte Überweisung
Eine direkte Übertragung ist eine Übertragung von Vermögenswerten von einer Art von steuerlich latenten Pensionsplänen oder -konten auf eine andere. Direktübertragungen gelten nicht als offizielle Ausschüttungen und sind daher weder als Einkommen steuerpflichtig noch unterliegen sie Strafen für die vorzeitige Ausschüttung. Diese Art der Übertragung erfolgt heute in der Regel elektronisch.
BREAKING DOWN Direktübertragung
Ein Kontoinhaber oder Planinhaber kann eine direkte Überweisung vornehmen, indem er die erforderlichen Unterlagen ausfüllt oder die erforderlichen Schritte über eine Mobile-Banking- oder Investment-App wie die von TD Bank oder Vanguard ausführt. Die meisten Überweisungen dauern mehrere Tage, obwohl ein Teil des Geldes häufig sofort verfügbar ist, insbesondere wenn eine direkte Überweisung zwischen Spar- und / oder Girokonten erfolgt. Überweisungen zwischen Konten mit höherem Kontaktvolumen dauern häufig länger.
Wenn Sie eine mobile App für eine direkte Übertragung verwenden, ist es wichtig, dass Privatanleger strenge Vorsichtsmaßnahmen für die Cybersicherheit treffen. Ebenso wichtig ist es für Arbeitgeber, insbesondere für Finanzinstitute, Richtlinien umzusetzen, die Benutzer, die direkte Überweisungen und andere Transaktionen online tätigen, vor Cyberthreats schützen. Zwei-Faktor-Authentifizierung wie Touch ID ist eine gängige Taktik zum Schutz vieler Verbraucher. Für Privatanleger und Bankkunden kann es ebenfalls hilfreich sein, ein sicheres und komplexes Passwort zu haben.
Direkte Überweisung von qualifizierten Rentenkonten
Direkte Prolongationen aus qualifizierten Pensionsplänen treten auf, wenn der Administrator des Pensionsplans den Erlös des Plans direkt an einen anderen Plan oder eine andere IRA zahlt, häufig in Form eines Schecks. Bei einem 60-Tage-Rollover werden Mittel aus einem Pensionsplan oder einer IRA direkt an den Anleger ausgezahlt, der die Mittel innerhalb von 60 Tagen in einen anderen Pensionsplan oder eine IRA einzahlen muss, um eine Vertragsstrafe zu vermeiden.
Beispiele für qualifizierte Pensionspläne sind:
- 401 (k) Pläne
- Gewinnbeteiligungspläne
- 403 (b) Pläne
- 457 Pläne
- Geldkaufpläne
- Leistungspläne anstreben
- Mitarbeiterbeteiligungspläne (ESOP)
- Keogh (HR-10)
- Vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP)
- Spar-Anreiz-Match-Plan für Mitarbeiter (EINFACH)
Der Internal Revenue Service (IRS) bietet einen Leitfaden für allgemeine Anforderungen an qualifizierte Pläne. Qualifizierte Pensionspläne erfüllen im Allgemeinen die Anforderungen des Internal Revenue Code, Abschnitt 401 (a), und haben daher Anspruch auf bestimmte Steuervorteile. Sie kommen normalerweise in zwei Formen vor: die leistungsorientierten und beitragsorientierten Pläne. Ein Cash Balance Plan ist eine Mischung aus beiden.
Steuern werden in der Regel nicht gezahlt, wenn ein direkter Rollover oder eine Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder durchgeführt wird. Ausschüttungen aus einem 60-Tage-Rollover und nicht-Rollover sind jedoch normalerweise steuerpflichtig.
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